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学习贯彻《指引》 全面推进操作风险管理

日前,中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行操作风险管理指引》(以下简称《指引》),这是继出台有关《商业银行市场风险管理指引》和商业银行合规风险管理指引》等一系列的监管文件之后,银监会发布的又一重要风险管理指引。那么,具体对农行来说,《指引》有何重大意义?农行将如何按照《指引》加强操作风险的管理与防范?等等。就这些问题,农总行法律与合规部负责人接受了本报记者的采访。$$记者:请问,《指引》的发布对农业银行操作风险的管理与防范有何重大意义?$$负责人:对农业银行来说,操作风险是农行面临的主要风险之一。关于操作风险的管理,对国际银行业来说都是一个新的课题。在我国银行业所有风险中,操作风险所造成的损失仅次于信用风险,它在很大程度上引发和放大了信用风险。巴塞尔银行监管委员会于2003年公布了《操作风险管理和监管稳健原则》。目前,国际上实施新资本协议的国家明确将操作风险纳入资本监管的范畴,同时提出了商业银行操作风险管理的最佳做法或监管指...  (本文共2页) 阅读全文>>

《智富时代》2017年04期
智富时代

保险在商业银行操作风险管理中的应用研究

一、前言2002年10月1日,巴塞尔委员会发布了修改资本协议建议的最新版--《巴塞尔新资本协议》,该协议将操作风险阐述为“因存在问题或者不健全的内部程序、工作者、内部系统或者外界因素而导致损失的风险。”另外,该协议还把操作风险的衡量与管理一并划归于金融部门的风险管理框架之中,明令要求后者为操作风险设定相应的资本金水平,对保险在操作管理中所起到的风险缓释作用进行了认可,自此之后,被视为风险管理工具的保险开始被诸国商业银行用于遮掩操作风险暴露。二、与商业银行操作风险相匹配的保险产品现状及其存在的主要问题商业银行操作风险并非一种新兴发展事物,它是随着商业银行的诞生、发展而逐步形成的,纵观全球金融发展现状不难看出,因操作风险产生了一系列损失事件,特别是在上世纪九十年代之后,因其而引发的损失事件无论是发生频率还是波及范围,亦或是造成的不良影响,均呈递增趋势发展,严重者直接攸关银行的生存与发展。不过直到近些年,商业银行操作风险才引起金融界的...  (本文共2页) 阅读全文>>

《经济师》2017年02期
经济师

国内商业银行操作风险管理现状及应对策略

操作风险、市场风险、信用风险为商业银行三大风险。操作风险是因不规范、不完善的内部操作程序、人员、系统或外部事件所致损失的风险,包括操作控制风险、系统性风险、业务事件风险、交易风险等,覆盖商业银行经营管理活动全过程,种类繁多、难以量化,风险事件集中于商业银行业务和零售银行业务部门,内、外部欺诈占较大比重,多发生于基层营业分支机构,其中商业银行业务部门损失事件发生概率高,涉及金额较大,严重影响商业银行的健康发展。国内商业银行操作风险管理尚处初级阶段,如何有效地控制和管理操作风险,是目前亟需研究的课题。一、国内商业银行操作风险管理目前基本状况1.操作风险管理架构不健全。国内商业银行主要为总行-分行-支行分级行政管理模式,操作风险管理架构不合理、职责不明确,管理层次过多,银行内部审计部门缺乏独立性、权威性、制衡性及全面性监督,总行审计部门不对董事会负责,只对管辖行行长负责,直接影响审计部门独立性与监督、控制职能的发挥,支行未设立专门风险...  (本文共2页) 阅读全文>>

《中外企业家》2017年02期
中外企业家

会计内控视角下的银行操作风险管理

一、操作风险的涵义及特点操作风险同信用风险、市场风险并称为现代商业银行三大风险。《巴塞尔新资本协议》中将操作风险定义为:由不完善或存在问题的内部操作、系统、人员以及外部时间所导致损失的风险。由此,衍伸出操作风险具有以下特点。首先,操作风险主要来源于商业银行的日常运营,其中最重要、最直接的因素是人为因素。一般来讲,操作风险分为四类:(1)违法行为、操作失误等人员因素引发的风险;(2)流程设计不当或执行不力引发的风险;(3)系统漏洞或系统失灵引发的风险;(4)突发事件、经营环境重大变故、外部欺诈等外部事件引发的风险。这些风险当中很大一部分都同“人”相关。其次,一旦发生操作风险会造成巨额经济损失。最后,操作风险是一个集合概念,其包含法律风险、技术风险、欺诈风险等。二、会计内控与操作风险的关系1.内部控制的认知是操作风险管理理念形成的基础巴塞尔《操作风险管理与监管文件指导》中提到“建立银行机构内部控制框架是防控操作风险的基础”,明确了只...  (本文共1页) 阅读全文>>

《经贸实践》2016年23期
经贸实践

商业银行操作风险管理现状与策略

一、引言2012年,“伦敦鲸”交易事件导致摩根大通亏损65亿美元,这也为世界各大商业银行进一步加强操作风险管理敲响了警钟。在经济全球化的影响下,国际市场的波动很容易对国内商业银行产生影响,为了保证商业银行自身的发展,必须要树立现代化的操作风险管理意识,提高操作风险管理水平。文章首先指出了现阶段国内商业银行操作风险管理存在的一些问题,随后结合实际工作经验,就如何加强操作风险管理提出了几点建议。二、商业英航操作风险管理的现状分析1、缺乏相对独立的操作风险管理机构操作风险存在于商业银行的任何一个交易活动中,为了从源头上进行操作风险的防控,必须设立专门的管理机构,从专业角度进行操作管理和风险监督。但是就目前来看,许多商业银行的基层网点由于规模、业务量等因素的限制,没有成立相应的操作风险管理机构;还有的商业银行虽然设立风险管理部门,但是对于该部门的具体职务以及各工作人员的业务技能没有一个明确要求,也就不能高质量的完成操作风险管理任务。例如...  (本文共1页) 阅读全文>>

《中国银行业》2017年10期
中国银行业

昭君悲歌对银行操作风险管理的启示

遥想当年,昭君因独不肯贿赂画工,终不得见汉元帝,留下了一段千古悲歌。人们在感叹昭君悲情故事之余,也唏嘘于画师的公然寻租、玩忽职守。如何通过完善制度、流程,有效控制操作风险?今天的我们或许可从昭君的案例中得到启示。启示一:权力必须接受监督力强、屡荐佳人有功的可曾予以擢升,发现徇私舞弊的可汉元帝选秀的过程是否公开透明?画图质量是否有人曾惩罚,差评多的可曾罢免?考评奖罚如果到位,相信多复核和控制,画像的过程又是否有人监督?如果这几条都数画师会趋利避害,不会因贪几两银子而冒丢饭碗或是杀做到了,画师想凭一己好恶,或故意抹黑、或故意粉饰,头的风险。诚为难矣,至少是增加了作弊的成本。考核是银行内部管理的指挥棒,基于人的趋利心理实践一再证明,任何权力必须受到监督,没有监督来调动和引导人的主观能动性,比任何说教都要灵验三的权力必被滥用。比如,巴林银行正是因过分相信明星交分。银行很多操作风险事件的发生,不见得是因为事情有易员李森而疏于监管,最终因金...  (本文共2页) 阅读全文>>