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甘肃公司将实现资金集中管理

6月18日,中国电力财务有限公司与甘肃省电力公司、中国工商银行甘肃省分行在北京签署《票据托管协议》。在协议框架基础上,以中国电财甘肃业务部为平台,甘肃公司、银行、中国电财三方票据管理系统可实现一体化连接,甘肃公司在全省范围内的商业票据实现集中管理后,将实现资金的集中管理。$$    根据...  (本文共1页) 阅读全文>>

《中国乡镇企业会计》2019年09期
中国乡镇企业会计

浅谈集团资金集中管理设计

为能更好地建立统一的一体化的资金管理体系,加强资金收入与支出的监控,提高资金周转及使用效率,不断推动集团化企业资金使用水平的价值管理水平和管理效果的提升,实现集团稳健、高效发展。集团分区域设立资金池,利用银行及现代网络技术,运用技术手段统一安排、调整集团管控内的全球各个国家的资金使用,优化集团内各个公司的资金头寸。集团企业的资金池主要内容大概分为:集团内各子公司每日账余向集团公司账户划拨;集团内各子公司之间根据资金需求进行划拨;集团对各子公司需求方进行资金下放,以满足需求子公司的资金需要。资金池业务首先需要集团公司总部或者指定分公司设立一个总账账户作为一个集团管控的母账户,集团内各子公司开立二级结算账户,各子公司的二级结算账户与母公司的总账户之间建立统一的资金收入以及资金支出的管理系统。集团化企业的资金集中管理应当设立相应的资金结算中心,主要办理集团内各公司资金的收入以及资金的支出。集团资金结算中心主要对资金的使用进行监督及检查...  (本文共2页) 阅读全文>>

《纳税》2019年29期
纳税

集团资金集中管理问题探讨

资金管理是企业财务管理的核心,目前集团资金集中管理模式凭借自身的优势在很多企业集团得到了普遍应用,从这一资金管理模式的实施情况来看,其提升资金使用效率的作用得到了充分认同。不过很多企业集团在引进资金集体管理模式的过程中,往往因为对于这一资金管理模式的了解不够深入全面,没有掌握好这一资金管理模式的应用技巧而遇到了很多的难题,从而影响到了集团资金集中管理效用的充分发挥。针对这种情况,需要企业集团加强对资金集中管理的研究,反思自身这一工作开展中存在的问题,从而及时采取有效的措施加以解决,确保资金集中管理水平的不断提升。一、集团资金集中管理概述(一)集团资金集中管理内涵所谓的集团资金集中管理是指企业集团将各子公司、分公司的资金集中到企业集团总部进行管理,根据各子公司、分公司的资金使用需求,对于资金进行统一调配使用的资金管理模式。企业集团资金集中管理的模式主要包括了统收统支、内部银行、资金结算中心、财务公司等模式,不同的资金集中管理模式各...  (本文共2页) 阅读全文>>

权威出处: 《纳税》2019年29期
《现代经济信息》2019年19期
现代经济信息

资金集中管理存在的常见内控问题及建议

引言对于任何一个事业单位而言,其管辖的业务范围都比较广,运营规模的逐渐扩大也使闲散性的现象越来越明显,这在一定程度上会限制集中管理工作的落实。尤其是在事业单位对资金进行管理时,如何让资金得到高效的利用,避免资金在使用过程中出现闲置现象是事业单位运行过程中需要重点研究的问题,本文据此展开详细分析。一、对资金集中管理内部控制进行加强的主要作用尽管目前我国各个事业单位都获得了不同程度的发展和进步,但在发展过程中还存在一些不足和问题,资金管理方面存在的问题就是目前各个事业单位中较为突出的问题。现在多数事业单位的运营规模正在逐渐扩大,如果一个事业单位发展的比较稳定,但是其资金管理方式比较闲散,那么对于以后的发展将会带来很大的限制,而且也不利于事业单位战略发展目标的贯彻落实。因此,事业单位在对资金进行管理时应该对其管理权限进行确定,将资金管理过程中存在的问题找出来,然后实施相应的管理措施,将管理方式优化后对这些问题进行解决。如果事业单位能够...  (本文共1页) 阅读全文>>

《商业经济》2019年10期
商业经济

浅谈企业集团资金集中管理——以中建某号码公司为例

当前,财务管理越来越成为企业管理的核心,而财务管理又以资金管理为中心,故如何强化资金管理已成为现代财务管理的重要课题。近年来,我国已确立了社会主义市场经济体制,且伴随着经济体制改革的不断深化,越来越多的大型企业集团不断涌现,作为社会经济活动的重要组成部分,其内部资金管理问题也逐渐成为理论和实践研究的焦点,强化资金集中管理也已成为大多数企业集团的共识。进而,为解决有关管理难题,众多企业集团把资金集中管理作为化解该难题的一个重要手段,以期通过资金集中管理来强化对企业集团整体资金的有效管控,从而充分利用和发挥企业集团整体资源优势,达到优化资金收支结构、降低资金成本、防范经营风险、增强企业盈利能力的目的。一、资金集中管理的内涵资金集中管理就是将整个企业集团的资金集中到集团总部,由总部统一调度、管理和运用。通过资金集中管理,企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配,提高资金使用效率,降低资金风险。通过对资金的统筹管理,将日常管理...  (本文共2页) 阅读全文>>

《公用事业财会》2011年01期
公用事业财会

企业集团实施资金集中管理的探讨

近几年,随着经济改革向更深层次发展,许多大型集团越来越意识到现金流管理的重要性,积极探索加强包容于财务管理范畴的资金管理,资金是企业的血液,资金流转的起点和终点都是现金,其他资产都是资金在流转中的转化形式。因此,资金管理是财务管理的中心,如何把母子公司分散的资金集中起来,降低持有成本,保证集团重点项目的资金需要是集团财务管理面临的重要问题。、搭平台、控账户、积小钱办大事l、成立专门的资金管理部门一现金平台,以适应企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心的财务与会计改革思路。现金平台作用相当于“资金池”,每天汇聚子公司的存量资金,并进行资金资源再分配,调剂内部资金余缺。通过余额管理、限额管理、预算管理、往来成本管理等举措,实现集团内资金的计划使用、融通及调剂,对富余资金集中运作,对资金缺口集中融资。同时,现金平台还成为降低资金风险的“避风塘”,在资金分配过程中对成员单位的固定资产投资、长期投资等资本性支出的支持有着严格规...  (本文共2页) 阅读全文>>