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首例基金分红纠纷正式立案仲裁

22日,记者从权威渠道获悉,备受关注的追讨南方基金巨额红利案目前已经正式立案仲裁,中国国际经济贸易仲裁委员会已将仲裁通知书送至申请人的委托机构和被申请人南方基金管理公司。作为国内首例基金分红案,此案所带来的冲击波正在刺激着从管理层到普通基金投资者各方的神经。目前市场关注的焦点主要集中在此案到底采用简易程序还是普通程序,是公开审理还是非公开审理,以及是否可以同时启动行政调查等。 $$   基民与基金公司对簿公堂 $$   争端缘起于两个月之前。4月10日,北京问天律师事务所律师张远忠首先发难,称已向南方稳健成长2号基金的管理人、托管人(工商银行)同时发出公开法律意见书,为投资者追讨该基金截至2007年末合计97.35亿元的可供分配收益。在此后的6月3日,北京一位基民委托张远忠提请仲裁,请求裁决南方基金公司赔偿其红利损失和利息共计6万元。 $$   记者了解到,此案可能采用简易程序,审理过程和裁决结果暂不打算对外公...  (本文共2页) 阅读全文>>

《中国信用卡》2010年11期
中国信用卡

基金分红为何与投资价值无关

基金分红的实质基金分红与上市公司分红不同从字面上理解,投资者容易把分红等同于收益。这种理解主要来源于上市公司的股权分红。上市公司进行经营活动产生利润,根据一定的原则将利润分配给投资者,称之为分红或分股息。股权分红是投资收益的一种形式。如果不分红,这部分利润是不能提取出来的。对于分红型上市公司来说,因其业务增长平稳,现金流稳定,定期产生的经营利润难以用于未来业务扩张,所以分红是最好的选择。这类公司在股价上也不具备很高的成长性,因此分红是投资收益的一种重要实现方式。开放式基金分红:收益性资产转换为储蓄性资产对于开放式基金而言,分红的来源也是基金在投资运作中实现的收益,但基金分红并非一种重要的收益实现方式。基金分红只是把一部分基金资产变为现金;投资者得到多少现金分红,相应地就减少多少基金资产。举例来说,一只单位净值1元的基金在一段时间的投资运作后单位净值上涨至1.5元,也就是每一基金份额产生了0.5元的收益。假定基金在某个分红日实施每...  (本文共4页) 阅读全文>>

《商业文化(学术版)》2009年07期
商业文化(学术版)

金融危机下的基金分红问题的法律探究

一、基金分红问题的产生基金分红问题的产生是在一定时代背景前提下,社会中出现了新的经济情况的表现形式,可以说这是市场经济在基金运作中必然出现的结果。我们先给基金分红问题下一个不规则的非技术性的概念,基金分红问题即是一些个基金公司、基金公司的工作人员及其其他组织及个人,面对一定的环境条件,在一定的规则下,由于社会不定因素的介入或在资本运行中认为的或者是因然的情况下导致基金出现缩水甚至消灭,从而因缺少某些既定的条件而不能进行分红或者根本无法分红的情况,当事人与当事人之间、当事人与公司之间、公司与公司之间就基金分红产生利益矛盾的情况。根据Wind资讯统计,有13家公司的16只开放式基金在2006年、2007年连续盈利,但自2007年至2009年3月底从未进行分红,至2007年底截留了高达810亿元的可分配利润。2008年年报显示,上述16只基金全部亏损,亏损总额达935.9亿元,无法满足分红条件,而导致不可能分红。同时,更有9只基金净值...  (本文共2页) 阅读全文>>

《股市动态分析》2008年43期
股市动态分析

基金分红小常识

一、基金在什么情况下分红基金分红须满足的条件如下图:开放式基金会根据最近某一个开放日的基金资产状况来确定基金的可分配收益,并于分红前在中国证监会指定的信息披露报纸上刊登收益分配方案。开放式基金分红的日期不固定,每年分红的次数也没有特别规定,一般基金公司会在基金合同中约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例。在收益分配方案中,基金管理人会确定权益登记日和除息日,权益登记当日在册的基金投资者享有红利分配权;权益登记日提出的申购申请,该部分份额不享受分红,而权益登记日提出的赎回申请,则该部分份额仍旧参与分红。封闭式基金的收益分配在符合分红条件下每年不得少于一次,封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的百分之九十。封闭式基金的分红日期也不固定,一般是在年报公布后分红,时间大约在每年4月份左右。封闭式基金的分红同样也必须满足与开放式基金相同的收益性条件,但封闭式基金的分红方式只能是现金分红。二、为什么分红后基金...  (本文共1页) 阅读全文>>

《大众理财顾问》2007年12期
大众理财顾问

基金分红难言征税

日前有媒体发布消息称,国家税务总局近期有可能对基金分红征税,此消息在市场上引起极大恐慌。分红令人垂涎关于基金分红要征税的传言之所以被炒得沸沸扬扬,源于过去9个月内,基金业创造了让人垂涎的优秀业绩。Wind资讯统计的数据显示,56家基金公司的323只基金2007年上半年实现经营业绩7044.8亿元,这一数据比基金过去7年累计实现的经营业绩总和的两倍还多。截至6月25日,基金公司已分红892.75亿元,远超2006年全年的651.47亿元。至2007年9月6日,120只偏股型基金今年以来平均净值增长率已经达到123.55%,16只指数型基金达到142.52%;56只混合型基金达到115.38%,这表明基金在年内仍有大量盈余可供分红。如果对如此一大笔分红征税,对很多基民来说无异于割肉,真的会对基金分红征税吗?征税显失公平仔细研究税收法规,会发现当前个人直接投资股票和通过基金间接投资股票的税收政策是存在差异的。个人直接投资股票在取得现金...  (本文共1页) 阅读全文>>

《财经界》2002年02期
财经界

基金分红背后的机会和风险

CaPitel Market 2001年度基金分红预案结果比市场预期的“好一些”:48只封闭式基金中有19只基金能够分红,总计分红约为23亿,特别是安信、同益分红达到0.22元、0.195元,可谓是万绿丛中两点红。2001年基金分红总计分红约为23亿元,与2000年的1 60亿元相比可谓是大相径庭,但投资人对2001年基金分红大幅降低已经早有预期,因此,分红预案出台以后,分红基金依然能够在当天逆市飘红。分红是基金市场最重要的题材之一,2001年的基金分红会给基金市场带来什么机会呢? 分红能否给基金市场带来机会,必须联系基金净值可能的变化趋势来分析。从短线投资角度来看,分红基金如果没有净值持续增长为基础,从而走出相应的填息行情,那么溢价率较高或是折价率较低的分红基金反而意味着相应的风险。其实,基金分红只不过是一种数字游戏,分红本质上就是分投资者自己的钱,只不过分红对于投资于基金的机构投资者在财务会计处理上提供了一定的方便。 在20...  (本文共1页) 阅读全文>>