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小企业融资迎来政策护航

本报讯 由于企业本身和融资市场等多方面的原因,致使中小企业的融资渠道有限,资金短缺已经成为许多有潜力的中小企业进一步成长的障碍。11月13日,为缓解中小企业“贷款难”的问题,中国人民银行酒泉中心支行召开了酒泉市应收账款质押登记宣传推广会。各商业银行信贷部门负责人、部分企业家以及企业财务人员参加推广会。$$    应收账款质押融资是指企业用它的应收账款作为质押,向银行或者其他企业申请贷款或其他融资形式,以解决临时性的资金短缺,满足企业生产经营的需要。$$    《物权法》第223条明确规定应收账款可以出质,为企业以应收账款质押实现融资提供了法律依据。$$    允许应收账款出质,一方面,对于中小企业来说,可以以应收账...  (本文共1页) 阅读全文>>

权威出处: 酒泉日报2008-11-14
《上海商业》2019年06期
上海商业

中小企业应收账款质押融资的研究

一、应收账款质押发展概述应收账款质押是指企业将应收账款作为质押品,与金融机构签订合同,在合同规定的期限和信贷限额范围内取得短期借款的融资方式。在法律上,应收账款质押是一种权利质押。2007年10月1曰正式实施的《物权法》,首次将应收账款和存货纳入我国动产担保范围。2007年10月8日实施的《应收账款质押登记办法》规范了我国金融机构开展应收账款质押融资业务的登记程序,在法律和操作层面促进了我国这一业务的开展u在经济新常态下,中小企业的发展对于盘活市场经济有着重要的意义,其经济贡献度较高,但获得的融资支持度较低,融资难、融资贵的问题突出。从中小企业来看,应收账款质押帮助企业缓解融资问题。首先,应收账款质押融资拓展中小企业的融资渠道,使融资渠道多元化;其次,在中小企业的企业资产中应收账款占比大,在其它可担保的资产较少的情况下.可以利用应收账款质押融资提高流动性、降低财务费用、促进资金融通。从银行来看,应收账款质押可以拓宽银行信贷业务新...  (本文共2页) 阅读全文>>

《征信》2017年05期
征信

应收账款质押融资中质权人面临的法律风险及防范——基于司法判例的视角

本文通过大量分析法院生效的裁判文书,从纠纷解决的最后一个阶段——司法审判阶段出发,总结应收账款质押融资中质权人面临的法律风险点,进而提出防范措施。一、应收账款质押纠纷现状及原因分析(一)应收账款质押纠纷现状《物权法》颁布以后,应收账款质押担保获得了法律的确认,成为可付诸操作的新的担保方式。我国应收账款质押融资业务也快速发展起来。与此同时各级人民法院受理的应收账款质押纠纷案件不断增多,尤其是2013年之后,该类型纠纷的数量急速上升(见图1)。除了数量急速上升之外,该类型纠纷涉及的领域也更广泛,通过对中国法律裁判文书网近400个法院案例的分析发现,应收账款质押纠纷已由传统的银行融资发展为民间融资和融资担保,质权人已由商业银行发展到担保公司、普通公司和个人。图1应收账款质押登记数量及纠纷数量(二)应收账款质押纠纷产生的原因分析应收账款质押容易发生纠纷的原因:一是应收账款具有抽象性和无形性,其不以证券化形式为表征,无法被质权人占有[1]...  (本文共3页) 阅读全文>>

权威出处: 《征信》2017年05期
《时代金融》2017年21期
时代金融

应收账款质押贷款的法律缺陷及其风险防范

应收账款质押是权利质押中的一种,同时对应收账款质押融资做出了相应的规定,但具体的法律法规还存在一定的问题,使得在实践过程中,各金融机构开展应收账款质押贷款存在各种法律方面的缺陷,存在法律方面的风险,因此,为了保证应收账款质押在质权担保制度中的应用,需要加强对应收账款质押贷款法律方面的研究。一、应收账款质押贷款的法律风险(一)虚假权利的风险虚假权利风险:虚构应收账款;原来存在的应收账款在出质前已经清偿,但是因为出质人未下账,致使其他形式冒充出质应收账款的情况;出质人在收取应收账款债务人清偿的账款之后没有提存或保管,导致不存在应收账款嗣后的情况。这些情况都会给贷款银行带来潜在的风险。(二)转让抵押风险转让抵押风险:出质人把已出质的应收账款再次转让。相关法律规定在未征得出质人与质权人的同意下不得转让出质后的应收账款,但对于转让的后果没有明确的规定。倒签转让风险,国家没有明确规定出质人倒签转让已经出质的应收账款的法律后果。对于债务人抵押...  (本文共1页) 阅读全文>>

《金融经济》2017年16期
金融经济

基于信贷配给理论的中小企业应收账款质押融资的研究

一、文献综述Soufani(2002)认为越不易获得银行贷款、负债越多、面临的融资缺口越大的企业,越倾向于做出应收账款质押融资的决策[1]。贾卓鹏(2010)认为在解决中小企业信贷配给困境方面,供应链融资是一种有效的创新途径,可以使中小企业的信用度得到提高,缓解中小企业抵押品的约束,降低商业银行的信贷风险[2]。李勤(2010)运用信号传递模型、信息甄别模型和声誉模型研究供应链融资对中小企业信贷配给的治理,认为供应链融资不仅能减少银企间信息不对称现象而且可以减弱信贷配给[3]。邢丽丽(2011)利用模糊综合评价法,以核心企业、中小企业供应商以及银行,三方的收益以及供应链整体的收益为对比要素,突出应收账款质押融资的优势,并对应收账款质押前景进行了展望[4]。二、中小企业融资难的原因(一)信息不对称导致信贷配给1信息不对称导致逆向选择银行与企业之间的信息不对称,使得利率成为银行筛选贷款企业的重要标准,利率的提高会使那些风险低而不愿意...  (本文共3页) 阅读全文>>

《今日财富》2017年03期
今日财富

应收账款质押案例分析

从法律上来讲,应收账款是企业的一种债权,那么应收账款质押就是一种权利质押。就中小企业而言,实物资产可能较少,那么应收账款在企业资产中如果占据较大比重,在其他可供担保的财产较少的情况下,应收账款质押制度的设立就很有利于打破中小企业融资难的困境。对银行而言,应收账款融资类产品作为对客户供应链融资解决方案的重要一环,应收账款质押方式越来越多的被应用于各个银行的各种授信担保措施中。尤其是《物权法》实施后,对于应收账款质押的规定更加拓宽了企业尤其是中小企业的融资渠道,同时也为银行的质押业务提供了一个新的业务增长点。但是由于应收账款与一般的债权不同,其不具备权利凭证作为表征,在权利的公示、权利的期限、金额的确认以及支付方式等要素方面仍存在不确定性,从而使其作为质押的标的方面存在一定的不足。并且,应收账款的质押对于买卖合同中双方约定的条款也有一定的要求,一些例如禁止转让的条款、保密义务条款等都会限制债权人将其出质给受让人来作为其融资的担保。以...  (本文共2页) 阅读全文>>