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履行报告义务 打击洗钱犯罪

今年4月,中央正式批准组建中国反洗钱监测分析中心,体现了党和政府对反洗钱工作的高度重视。这既是加大我国  (本文共4页) 阅读全文>>

权威出处: 金融时报2004-08-01
湖南大学
湖南大学

我国反洗钱法律制度创新研究

洗钱被称为经济社会发展的毒瘤,伴随着贩毒、贿赂、走私等犯罪的不断发生而日益猖獗,损害社会公平正义,破坏经济秩序,危害国家安全、政治安全和社会稳定。为了预防监控洗钱,有效遏制洗钱犯罪,维护经济社会的健康发展,反洗钱势在必行。2006年10月31日《反洗钱法》的正式出台,是我国反洗钱法制建设的里程碑,明确了我国反洗钱义务主体应履行的法律义务。同时,为配合《反洗钱法》的实施,中国人民银行作为反洗钱行政主管部门,联合或者单独出台了相应的反洗钱规章制度,对于规范资金流动维护正常的交易秩序以及打击洗钱犯罪起到了积极作用。但是,由于我国反洗钱法制建设起步较晚,现行相关的法律规定显得较为粗糙,难以适应反洗钱的现实需要,为了更好的预防监控洗钱,有效遏制洗钱犯罪,进一步完善我国的反洗钱法律制度显得尤为重要。文章从反洗钱现实情况出发,从阐述反洗钱的基本理论问题入手,通过比较分析联合国、巴塞尔银行监管委员会、欧盟等国际组织和美国、德国、英国等域外国家反...  (本文共51页) 本文目录 | 阅读全文>>

武汉大学
武汉大学

特定非金融行业反洗钱法律制度研究

洗钱是当今国际社会公认的严重犯罪行为。随着对金融行业防控洗钱力度的加大,洗钱不法分子传统的洗钱渠道已经从金融行业演变为了金融行业和非金融行业并存。因此,除了金融行业反洗钱法律制度以外,非金融行业反洗钱法律制度无疑也应是防治洗钱的又一重要手段。针对洗钱渠道变化的趋势,国际社会加大了对非金融行业反洗钱立法的研究,而且更是从中提取了具有典型代表意义的行业加以重点立法,这些行业被统称为“特定非金融行业”。经济全球化在促进世界经济发展的同时,也带来诸如跨国犯罪这样的负面效应。而跨国洗钱则是跨国犯罪的典型表现之一。在这样的背景下,我国也不可避免地受到影响,出现了多种形式的洗钱犯罪。我国反洗钱工作起步较晚,近年来的洗钱犯罪情况更是表明,我国的反洗钱形势不容乐观。从特定非金融行业反洗钱立法来看,这一方面的工作更是在反洗钱法律体系中处于相对短板的位置。本文从该制度目前在国际反洗钱法律体系中的现状入手,从国际法和比较法的角度,梳理有关国际组织和相关...  (本文共151页) 本文目录 | 阅读全文>>

西南政法大学
西南政法大学

中美洗钱罪立法比较研究

“不懂外国法律,也不会深知和悟解本国法律的特征和品格”。1美国是世界上最早将洗钱规定为犯罪的国家之一,在洗钱罪立法方面美国有较为丰富的经验可为借鉴。虽然中美两国分属不同法系,有着各自独特的社会治理结构和法秩序,但洗钱罪的国际性特征,为中美两国洗钱罪的比较提供了可能。2本文共分六章,大约17万字左右,其主要内容梗概如下:第一章中美洗钱罪历史演进比较。中美两国在洗钱罪的历史演进中虽然都呈现出洗钱罪上游犯罪不断扩展、洗钱罪主体不断扩充的历史趋势。但由于两国政治、经济、文化和法律传统的不同,两国在洗钱罪立法演进中呈现出更多的体系性差异和发展路径差异。在体系构建上,源于两国对犯罪概念的不同理解,在洗钱罪立法体系上形成了双重立法体系与单一立法体系的差异。美国洗钱罪的双重立法体系即包括与我国《刑法》191条和312条内容相似的以打击洗钱行为本身为目的的狭义洗钱罪立法体系,也包括对违反反洗钱特定义务行为的刑事制裁措施,在体系上形成了严密的反洗钱...  (本文共176页) 本文目录 | 阅读全文>>

安徽大学
安徽大学

基于审计视角的我国反洗钱问题研究

根据央行历年统计数据表明,随着中国经济的高速发展,中国洗钱犯罪的规模越来越大,呈历年几何级数递增之势。据国际货币基金组织估计,中国每年的洗钱数额高达2000亿至3000亿人民币,中国面临的反洗钱形势已经是相当的严峻。洗钱具有严重的危害性,洗钱犯罪不但破坏各国的金融经济秩序,而且还可能会引发一系列社会政治问题,严重威胁国家安全和社会稳定。为了维护社会秩序,遏制洗钱犯罪,世界各国都在构建一套行之有效的反洗钱体系。由于社会资金运动绝大多数都是借助于金融系统来完成的,所以我国和当前许多国家一样反洗钱策略是主要通过强制要求金融机构履行反洗钱义务来达到预防和侦查洗钱犯罪的目的。然而完全赋予金融机构反洗钱义务,虽然取得了一些成绩,但是也发现存在一些“履行义务不到位”的问题,譬如客户身份识别流于形式、履行大额和可疑交易报告义务上不尽人意等等。此外由于企业反洗钱措施缺失使得洗钱犯罪分子利用企业来进行洗钱犯罪活动以及注册会计师在反洗钱中的定位不明确...  (本文共57页) 本文目录 | 阅读全文>>

《新重庆》2010年06期
新重庆

对重庆洗钱犯罪的透析及对策思考

2006年10月31日,全国人大常委会通过了《中华人民共和国反洗钱法》...  (本文共2页) 阅读全文>>

《犯罪研究》2018年06期
犯罪研究

大数据背景下网络洗钱犯罪的困境及其破局初探

移动互联网、云计算、物联网为代表的新一代信息通信技术的发展,网络洗钱犯罪也显现愈趋隐蔽、行为快速等特点,与此同时,网络洗钱犯罪行为所留下的痕迹也为大数据侦查的应用奠定基础,强大的大数...  (本文共7页) 阅读全文>>