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健全银行风险识别与评估体系

商业银行是现代金融体系的重要组成部分,它的安全与稳健运行是确保金融的稳定与健康发展的重要因素之一。对商业银行进行有效的管理与监督,建立风险防范体系,历来是各国政府十分关注的问题。而银行内部控制是整个商业银行风险防范体系的基础,内部控制的实施过程也是对各类风险识别、计量、控制、监测的过程。银行内部控制由五大要素构成,即内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正。其中,风险识别与评估体系是风险控制活动的基础,它能够指明内部控制措施实施的方向。国外先进的商业银行的内部控制之所以能够在防范风险、稳定经营方面发挥重要作用,与他们对风险识别与评估的高度重视是分不开的。因此,我国商业银行必须改进原有的落后的风险识别与评估体系,建立一个符合现代商业银行要求的先进的风险识别与评估体系。$$    强化风险管理意识。首先,商业银行各级管理层应认清防范风险与业务发展之间的辩证关系,认识到风险管理的任务就是寻找业务过程的...  (本文共2页) 阅读全文>>

权威出处: 江西日报2005-12-01
上海交通大学
上海交通大学

中国商业银行操作风险管理研究

近年来,操作风险给银行带来的巨大损失以及给社会金融经济造成的巨大影响,已经得到了世界各国银行业及其监管当局的重视。目前,巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中明确将操作风险列为继信用风险和市场风险之后的商业银行第三大风险,并纳入资本监管范畴,但操作风险的理论研究滞后于前两种风险,也是当前商业银行风险管理最为薄弱的领域。我国正处于市场经济的初级阶段,操作风险在我国银行系统中广泛存在,由于操作不当和内部控制失效等原因频频造成银行严重损失乃至银行倒闭事件,并在一定程度上影响了我国的金融效率和金融安全。2005年,中国银监会通过现场检查发现的银行违规操作金额高达7671亿元,大致相当于我国一个中型股份制商业银行的总资产规模;中国银行广州开平支行连续三任行长利用管理漏洞盗用资金4.83亿美元,给银行造成巨大损失。当前国内外有关操作风险的研究主要集中于对操作风险的认识和计量,以及如何计算操作风险资本准备和最小化这种资本准备,而这些研究无法很好地...  (本文共210页) 本文目录 | 阅读全文>>

东北大学
东北大学

S银监分局信息科技风险监管研究

相对于传统的银行风险监管,信息科技风险监管是一个新的课题和领域,我国银行业科技信息风险监管方面还显得比较薄弱。信息化在银行业所扮演的角色日益重要,现代银行业的资产在形式上也发生着重要的变化,可以说信息资产是银行业的第二金库,是其核心竞争力的重要组成部分。随着银行信息化程度日益提高,对商业银行而言,更要正视风险的存在,将信息科技风险纳入到银行的全面风险管理之中。在当今商业银行业务系统和金融产品大规模地存在电子化、网络化的信息系统中,无论采用多么完美的安全保护措施,信息科技的风险总是存在的。如何有效预防和控制银行信息科技风险事件的发生,从各种角度保障信息系统正常、有序和持续性的运行,从而合理地利用现有资源获取最大的社会和经济效益,这是银行信息科技监管工作者所面临的重大研究课题。本文首先回顾了商业银行信息科技风险与信息科技风险监管的相关理论,为研究打下理论基础。然后介绍了S银监分局信息科技风险监管的现状,一方面,运用因果分析图对单家机...  (本文共70页) 本文目录 | 阅读全文>>

暨南大学
暨南大学

股份制商业银行信用风险研究

论文分析了股份制商业银行信用风险的成因,提出了构建完善信用风险管理的前提:良好的外部环境及内部公司治理结构和发达的管理信息系统建设,提出了信用风险管理的要素(理念、制度、技术、文化等)和由四大要素构成的信用风险管理体系的四个子系统——信用风险管理的制度保障体系、技术保障体系、组织体系和流程体系,以及完善我国信用风险管理的具体设想。论文第一章对信用风险管理的研究进行了综述,并提出了全文的研究思路。第二章介绍了股份制商业银行成立的背景,分析其制度特征与绩效和发展中存在的问题,并指出了其风险程度不断加深的趋势,为分析信用风险成因提供了研究背景。第三章首先明确了股份制商业银行信用风险的内涵、种类和特征,强调了特有成因划分为制度性成因和技术性成因的现实意义,并分析了信用风险背后所反映的深刻的社会矛盾。第四章详尽而客观地分析了股份制商业银行信用风险管理的现状和难点,目的是为针对性地提出完善我国股份制商业银行的信用风险管理的具体设想提供依据。...  (本文共216页) 本文目录 | 阅读全文>>

四川大学
四川大学

国有商业银行市场化改革研究

随着商品经济发展程度的深化,金融对经济和社会的发展起着越来越重要的促进作用。金融的发展水平和深化程度已经成为衡量一国经济发展水平的重要指标。金融已成为现代经济的核心。金融体系已成为国民经济的神经中枢和社会经济的调节机构。1991年,邓小平同志视察上海时说:“金融很重要,是现代经济的核心。金融搞好了,一着棋活,全盘皆活。”我国金融体制的改革始于1979年,经过20多年的实践,形成了以四大国有独资商业银行为主,银行和非银行的金融机构分工协作的金融体系。深化金融业的改革,建立完善的市场化运行机制,降低金融风险,就成了当前我国金融业改革的核心内容。在我国,由于保险、证券、信托等非银行金融机构发展历程短,因此在整个金融体系中发挥的作用远远不如银行业。而在银行业中,历史和体制的原因,造成了四大国有商业银行垄断竞争的市场格局。商业银行作为中央银行实现宏观调节的基础,而国有独资商业银行在我国整个银行体系中居主导地位,因此,金融业改革的成败建立在...  (本文共255页) 本文目录 | 阅读全文>>

中国海洋大学
中国海洋大学

基于内部控制评价的商业银行经济资本管理研究

商业银行属于高风险的运营行业,在金融全球化一体化的21世纪,在金融产品不断创新,同业竞争加剧的时代,商业银行的风险管理已经是不得不面对的常态化管理模式了。现行的商业银行的风险管理模式包括内部控制管理和经济资本管理,两者都是以风险管理为目的的管理体系,在商业银行中却处于并行的状态,不仅各自的运行存在诸多的问题,而且加大了风险管理的成本和延缓了风险管理效率,积累了诸多弊端。本文通过对经济资本管理与风险管理、内部控制管理与风险管理理论的分析,认为经济资本管理与内部控制制度有融合的基础;在通过分析我国商业银行现行的风险管理体系中存在的弊端,在融合风险管理理论、经济资本管理理论、委托代理理论、内部控制理论,结合商业银行的风险控制目标和经营目标的基础上,提出建立一个可以覆盖商业银行全面风险管理的有效机制——嵌入式经济资本风险管理体系,将全面风险管理内部控制框架和经济资本管理做互补式有效结合,形成一个全面的商业银行风险管理体系,为商业银行有效...  (本文共159页) 本文目录 | 阅读全文>>