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中小企业融资难破冰尚需利器

我国的中小企业目前多数处于发展的上升期,谋求新的发展和实现规模的扩张无疑是在产品有了一定市场,经营效益不断好转的前提下的必由之路。但是,实现发展,钱从哪里来?在这个问题上,先有鸡还是先有蛋显然无需争议。靠企业自身滚动,杯水车薪且进程缓慢。所以,在制约中小企业发展的诸多瓶颈之中,融资难无疑是前进路上的第一关。$$  银行贷款:主渠道但需跨越“门槛”$$   银行贷款一直是中小企业融资的主要渠道。但是,今年国家宏观调控的首要任务是防止经济增长由偏快转向过热,货币政策因此由“稳健”调整为“从紧”,因此中小企业融资困难进一步加剧。$$   为降低金融风险,各商业银行在贷款上都小心谨慎,因此融资难的主要表现还是要件与银行的要求不符。从今年丹东市上报推介中小企业38户贷款项目分析,有四种类型的企业或项目没有得到贷款支持:一类是新建企业.如某电力有限公司,2007年注册成立,土地厂房已建完工,价值800余万元的设备也已安装完毕,目...  (本文共2页) 阅读全文>>

《福建金融》2019年04期
福建金融

流动资金贷款需求测算方法的缺陷与改进应用——兼析流动资金贷款业务的审计思路

一、引言2010年2月,原中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》(下称《暂行办法》),从规范商业银行流动资金贷款业务流程角度,对商业银行流动资金贷款风险管理提出了监管要求。《暂行办法》的核心内容:一是要求商业银行合理确定借款人流动资金贷款需求额度,其第十六条明确规定“贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求,综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素,合理确定贷款结构,包括金额、期限、利率、担保和还款方式等”,并以附件形式提供了《流动资金贷款需求量的测算参考》(下称《测算参考》);二是要求商业银行加强对流动资金贷款的支付和贷后管理,加强对借款人经营状况及资金回笼账户的监控;三是严令禁止流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资,以及国家禁止生产、经营的领域和用途,并要求商业银行对违规行为承担相应法律责任。以上三点的基本要义均为要求商业银行基于借款人真实的流动资金需...  (本文共6页) 阅读全文>>

《中国国际财经(中英文)》2016年24期
中国国际财经(中英文)

流动资金贷款审查要点与技巧分析

流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中季节性和短期性资金周转需求,保证借款企业生产经营活动正常进行而发放的贷款。按照贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款;按照贷款担保方式可分信用、保证、抵押和质押等形式;按照发放币种又可分为人民币流动资金贷款和外币资金贷款两种。流动资金贷款是银行最基本的信贷业务,也是最常见的信贷业务之一。下面就谈谈人民币流动资金贷款借款人主体资格审查、担保合规性审查、贷款用途和还款来源审查技巧。一、借款人主体资格审查要点根据《贷款通则》,贷款对象应是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。除此之外还应注意以下几点:(一)审查借款人的营业执照/事业单位登记证明、法人代表身份证明文件等法律文件的有效性和一致性。其中应重点关注其营业执照是否经过年审,有特许经营许可的经营许可证...  (本文共4页) 阅读全文>>

《时代金融》2014年03期
时代金融

对企业流动资金贷款需求测算的思考

一、确定流动资金贷款需求量的测算公式确定流动资金贷款需求量需要基于借款人的流动资金缺口(即借款人企业中生产经营需要的运营资金与现有可用资金之间的差额)来确定。影响借款人营运资金量的因素主要包括企业自由资金、企业对外借债、企业对外欠债、准备接受的账款以及准备交付的账款。对于银行来说,除了做好基本的贷款审核与调查以外,也要关注借贷人的资金周转状况,提高营运资金评估的精确度。在营运资金需求量中将借贷人现有的流动资金、融资等扣除,就可获得新增的流动资金贷款额度。结合《办法》的相关要求,计算借贷人的运营资金需求量,可参考如下公式:营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额存货周...  (本文共3页) 阅读全文>>

《中国农村金融》2011年08期
中国农村金融

执行《流动资金贷款管理暂行办法》中的问题及建议

《流动资金贷款管理暂行办法》(以下简称《办法》)及附注《流动资金贷款需求量的测算参考》(以下简称《测算参考》),作为银行机构的实际操作依据,对确定借款人流动资金贷款需求额度及投放节奏发挥了重要作用。但在具体的信贷管理实践中,有银行机构反映《办法》和《测算参考》的若干标准存在“水土不服”的现象,值得认真思考。一、存在问题(一)流动资金测算公式适用范围偏窄。有研究反映,流动资金测算公式脱胎于银行机构普遍使用的“定额贷款核定办法”,测算范围适用于一般传统的工、商企业等。而实际情况是,近年来,随着银行业务的发展,客户范围也愈来愈广泛,客户本身及财务制度的变化也非常大,因此,从实践看,《测算参考》比较难于适用于现阶段的许多客户。例如,商业银行的许多事业法人客户,其财务结构、管理特点迥异于往昔传统的工、商企业,难以通过流动资金测算公式准确进行资金需求测算。再者,集团客户合并报表问题,会将企业的财务指标“平均化”,根据这样的指标参量测算出来的...  (本文共2页) 阅读全文>>

《金融发展研究》2010年04期
金融发展研究

突破流动资金贷款制约因素的思考

随着全球经济环境逐步回暖,部分发展前景较好的中小企业已步入良性循环,但要在竞争激烈的市场经济环境下发展,这些企业必须扩大生产经营规模或进行技术改造,这离不开银行流动资金贷款的支持。但目前银行的流动资金贷款在发放和收回再贷过程中受种种因素制约,客观上造成了企业流动资金需求不能得到及时有效满足,加大了企业生产经营资金压力,降低了资金使用效率。一、银行流动资金贷款制约因素分析(一)环节多,时间长办理一笔中小企业贷款业务需要经过评级、授信、贷款调查、审查、签批、抵押物评估与抵押等环节,从企业贷款申请到贷款审批发放,少则几十天,多则几个月,大多数的企业在等待中丧失了最佳投资经营机会。(二)额度小、期限短银行对中小企业的流动资金融资贷款一般额度均较小,期限多为短期贷款(一年以内),并且未完全按照企业生产经营周期确定贷款期限,不适应中小企业经营灵活、资金周转快的特点。(三)“还后再贷”刚性过强由于绝大多数企业流动资金贷款具有需求急、次数多、稳...  (本文共2页) 阅读全文>>