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基于风险价值的商业银行风险管理理论研究与系统开发

本文系统评述了国内外商业银行风险管理理论及风险管理系统的发展过程与研究现状,并重点讨论了我国在该领域存在的一些问题。一方面,针对当前我国商业银行风险管理理论中,缺乏对各类风险进行统一管理与控制的理论基础及工具的现状,就建立基于风险价值的商业银行风险管理理论进行了深入的分析与研究;另一方面,针对我国风险管理系统功能单一、缺乏综合分析能力等不足,应用计算机与网络技术的发展,就建立基于风险管理理论的新型风险管理系统及相应的风险监管系统进行了探索与分析,并开发了多个原型风险管理应用系统。研究结论将有益于我国商业银行风险管理理论的研究及风险管理系统的开发。论文主要包括以下两大内容:1、商业银行风险管理理论的研究(1)商业银行的风险“金字塔”与商业银行风险组合管理的理论框架。通过对商业银行风险类型、风险管理的意义,以及风险起源与组织机构的关系的分析,得到了商业银行的风险“金字塔”及商业银行风险起源和风险管理组织机构的关系图,形成了商业银行风  (本文共108页) 本文目录 | 阅读全文>>

《金融理论与教学》1980年20期
金融理论与教学

国有商业银行风险防范的质与量

国有商业银行风险防范的质与量张弘强(副教授)陈德贵风险是存在于未来的具有一定概率的不确定因素。按照传统的金融风险管理理论,风险应包括投机风险和纯风险,收益机会和损失机会是否并存是二者的判定标准,但我们认为,纯风险由于从起源因素上看比较单一(如管理上的绝对漏洞和不可抗力的发生),从形式上看是损失一元化结构,因而它并非真正意义上的风险,风险在未发生之前必须具有不确定性,否则就等同于危险或安全。所以本文将风险定义在传统金融风险管理理论的“投机风险”中,“投机风险”对于商业银行来说就是经营中的各种风险。一、一般意义上的商业银行风险和国有商业银行风险一般认为,商业银行是具有信用创造功能、实行企业化管理的综合性金融机构,其终极目标是追求利润最大化。在市场经济条件下,追逐利润的商业银行的行为并不是弧立的,而是与市场紧密相联,宏观经济周期、国家经济政策、国际国内交易行为、同业竞争等多种因素都要对商业银行发生作用。从这个意义出发,商业银行的风险始...  (本文共5页) 阅读全文>>

《财经界(学术版)》2012年08期
财经界(学术版)

商业银行风险管理中公允价值对其的影响及防治措施

全球性的金融危机的爆发对于公允价值的影响有着非常广泛的争论,虽然就目前状况来看,金融危机的现象已经有了一定程度上的缓解,但是在公允价值的影响上,还是应该加强注意,根据多方面的考虑,分析公允价值对商业银行风险管理上的影响,并且给出相应的防止措施,以下笔者就对商业银行风险管理中公允价值对其的影响及防治措施做阐述。一、公允价值对商业银行风险管理的影响在新会计准则实施以后,商业银行应该按照相应的规定,将金融资金氛围四类,这四类是交易性的金融资金、持有至到期的投资、贷款和应收款项、还有可供出售金融资产,在这里对这方面的分析主要是参照美国的财务会计委会进行研究的,利用这些想详细的说明公允价值对于商业银行风险管理上的影响,据调查,人们对于SFAS115的反映结果是,他们愿意改变相应的投资策略,他们普遍认为愿意缩短债务证券,来增加一些套期的活动,这样可以减少证券投资的比例,但是银行还是愿意权衡不同的资产和风险,这样可以达到维持整体的这么一个结果...  (本文共2页) 阅读全文>>

《广西农村金融研究》2003年06期
广西农村金融研究

商业银行风险文化之构建

一、商业银行风险文化的内涵商业银行作为一个经营特殊商品──货币的特殊企业,其企业文化是银行企业体制的一个非常重要的组成部分,如果把银行公司治理结构、产权制度、管理制度看成是银行这种特殊企业体制中的“硬件”,那么银行企业文化便是其“软件”,而商业银行风险文化则是“软件”的“软件”,按程守关等的研究。作为银行企业文化子系统的商业银行风险文化则是由银行家或银行企业领导所倡导的,以银行全体员工集体意识为基础的,在商业银行的日常风险管理过程中逐渐形成的一整套完整系统的风险管理理论与实际操作经验的总和,其主要特征表现为前瞻性、预警性、科学系统性等。二、构建商业银行风险文化的必然性与必要性(一)国际经济金融全球化的必然要求。随着中国加入世界贸易组织,中国经济的一体化和全球化步骤越来越快,而在经济全球化的过程当中,金融全球化更是首当其冲,为了安全、高效的迎接外资银行的挑战,也为了使我国商业银行迅速的融入金融全球化的浪潮中,构建好我国商业银行的风...  (本文共4页) 阅读全文>>

厦门大学
厦门大学

我国商业银行风险的早期预警模型研究

风险的识别和处置是商业银行监管的核心内容。如何建立有效的银行风险早期预警系统,尽早识别和预警银行风险,从而指导银行监管当局合理配置监管资源,及时采取措施防范和化解风险,防止银行破产倒闭,尽可能减少银行破产所造成的损失,是银行监管领域的一个重要研究课题,对于完善银行监管机制具有重大的理论意义和现实意义。迄今为止,国外学者在这方面的研究基本上都是基于对美国商业银行的实证研究。但是,不同国家的经济、金融发展水平不同,银行体系的发展模式不同,对银行的监管方式也不同,在构建银行风险预警模型的方法上必然也存在一定的差异。最为突出的一点是,美国银行业的历史长,发生过许多银行破产倒闭的事件,对银行的监管也比较有力,积累了较为完整的监管资料,可以直接选取风险高低不同的银行进行分析。而对于包括中国在内的大多数转型经济国家来说,没有现成的银行风险状况数据可以用于构建预警模型。本文的目的是构建一个适合我国实际的银行风险早期预警模型。本文首先从我国商业银...  (本文共80页) 本文目录 | 阅读全文>>

华中科技大学
华中科技大学

国有商业银行风险成因、效应及治理策略研究

时下,国有商业银行重组改制上市正在紧锣密鼓进行。为了国有商业银行能够达到境内外上市标准,今年元月国家动用450亿美元的外汇储备为中行和建行补充资本金,7月又相继批准中行和建行发行次级债,并对两行2787亿元人民币可疑类贷款进行了剥离,这些举措提高了两家国有商业银行的资本充足率,降低了不良贷款率,相信两家银行上市的目标不久就会实现。但是,重组上市并不是国有商业银行改革的最终目标,建立风险防范的长效机制是国有商业银行面临的一项长期而又艰巨的任务。本文在全面分析国有商业银行风险的现状、成因、效应进行的基础上,提出了风险治理策略,希望能对当前国有商业银行的综合改革有所启发。首先,对国有商业银行的风险和风险管理的现状和特点进行了实证分析,并进行了国内外比较。在对国有商业银行风险现状进行分析过程中,主要从资产风险、资本金管理、盈利能力和流动性管理四个方面进行了分析,描述了国有商业银行风险表现:不良资产占比高,资产质量差;资本充足率低,抗风险...  (本文共159页) 本文目录 | 阅读全文>>