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投资银行诚信责任比较研究

近来,世界金融市场丑闻接连不断,美国有安然公司破产和华尔街投资银行被罚,中国有证券市场基金黑幕和券商危机。目前,我国券商业危机的核心不是经营困难,而是行业诚信遭受质疑。因此,投资银行等金融中介的诚信责任问题是极其重要的研究课题,具有重大的理论和现实意义。本文从比较法的角度研究投资银行的诚信责任理论,以投资银行业务和诚信义务为两条主线,说明投资银行在不同业务中的不同法律关系,突出投资银行在其中的本质诚信义务,结合各国立法和案例进行实证分析,揭示其中诚信义务的规则化,从责任监督机制的角度探讨诚信原则在责任监督机制,尤其是民事责任监督和自律监督机制中的体现,并探讨投资银行诚信义务在国际监管中的具体规则。全文分六章,共20余万字。第一章为导论,首先分析投资银行的定义及其发展趋势,突出其与商业银行不同的本质特点和投资银行业务不断演进的特点,指出研究投资银行诚信义务及责任的基本线索是投资银行的不同业务;然后系统阐述投资银行在不同业务中体现的  (本文共255页) 本文目录 | 阅读全文>>

《长春师范大学学报》2016年03期
长春师范大学学报

我国公司高管诚信义务法律规定的不足及其解决

随着我国市场经济的快速发展,我国法律中有关公司高级管理人员诚信义务的规定日益完善,已经基本建立了相对完整的公司高管诚信义务制度体系。但是,我国社会主义市场经济发展的时间较短,追究公司高级管理人员违反诚信义务行为的实践经验相对欠缺,导致我国公司高管诚信义务立法还有不少不足,需要采取针对性措施加以解决。一、我国公司高管诚信义务法律规定存在的问题(一)未分别规定不同高管的诚信义务从我国公司法看,公司高级管理人员包括公司经理、董事、监事等工作人员。他们之间的地位和职权的不同决定了他们所应承担的诚信义务应当有所区别。从重要性看,公司经理在公司经营管理中远远比其他公司高级管理人员重要。如果法律仅规定经理与其他公司高管人员遵守一样的诚信义务,而没有详细列明谁应当承担怎样的诚信义务,无法体现公司经理相比其他公司高级管理人员的重要性,会影响公司经理对自身工作的重视程度。因此,公司经理承担的诚信义务要明显与董事等其他高级管理人员区别开来。但是,从我...  (本文共3页) 阅读全文>>

《佳木斯教育学院学报》2014年05期
佳木斯教育学院学报

浅析控股股东的诚信义务

一、引言多数学者认为,股东持股比例达到公司股本百分之五十以上者即是控股股东。新《公司法》规定控股股东的定义是:其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;或者出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十,但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。新《公司法》对控股股东的明确界定具有重要的现实意义。二、控股股东滥用其权利具体的表现在社会现实中,公司控股股东滥用权利的问题非常严重,由此引发诸多弊端:1.欺压小股东。控股股东可以通过恶意增加公司资本等手段,迫使少数股东无能力认购,从而进一步降低其持股比例,或者利用其控制力逼迫少数股东以比市值低的价格出售其所持股份,从而稀释少数股东所持有的股份,甚至使其丧失股东地位[1]。2.控制发行价格。因为大股东一般都是公司的发起人,为获得更高的发行价格,其虚构上市招股说明书中的有关指标。并且,还可与中...  (本文共2页) 阅读全文>>

《法制与经济(下旬)》2013年05期
法制与经济(下旬)

浅析控制股东关联交易中违反诚信义务的责任与救济

在我国,上市公司的股权结构呈现出强集中的特征。在此种情况下,上市公司控制股东关联交易成为了一种普遍的社会现象。而上市公司控制股东在关联交易中违反诚信义务的现象也愈演愈烈,从而极大地侵害了上市公司和少数股东的利益。因此,规范上市公司控制股东在关联交易中违反诚信义务,滥用控制权利的行为成为不容回避的法律问题。本文将就我国上市公司控制股东关联交易中违反诚信义务的现状,存在的问题及原因进行分析研究,同时提出具体的规范措施,希望对我国上市公司及少数股东的保护,对我国上市公司治理结构的完善有所帮助。一、上市公司关联交易的法律界定关联交易亦有人称之为“关连交易”“、关联人士交易”、“关联方交易”。①关联交易,即公司与其关联人之间的任何财产、权利或义务的转移。②我国沪深两市的《股票上市规则(2006年修订本)》将上市公司关联交易规定为:上市公司的关联交易,是指上市公司或其控股子公司与上市公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项。我国现行的《公司...  (本文共2页) 阅读全文>>

《法制与社会》2010年15期
法制与社会

试论控股股东的诚信义务

法律在构建公司法人制度时,希望法人像自然人一样,能独立、负责任的参与社会经济生活,发挥社团法人在集合人力、财力基础上的促进经济发展、增加社会福祉的作用。由于资本是公司的灵魂,现代公司是资本企业,并借鉴政治上的代议制度,为此衍生出了“资本多数决”这一公司运作的核心原则。因此政治上的一人一票演变为一股一票,这个蜕变过程,为占公司资本大多数的大股东行使表决权,把代表自身利益的决议合法的变为法人意志埋下了隐患。而在现代市场市场经济条件中,由于股权分散及流动频繁,这种占控制地位的表决权通过竞争、联合是很容易形成的。这样,在存在控股股东的情形下,他们将成为法人实际的主宰者,所谓独立的法人意志已经不复存在,大股东盘剥中小股东利益就不可避免了。一、控股股东的涵义早期公司法实践中,根据资本简单多数决原则,一般认为持股达到51%以上者才能对公司施加绝对的支配权而成为控股股东。但随着股份有限公司尤其是上市公司的发展,股权流动的频繁及投票信托制度的建立...  (本文共2页) 阅读全文>>

《保险职业学院学报》2008年01期
保险职业学院学报

浅析上市公司控制股东的诚信义务

我国上市公司大部分由国有企业改制而来,不仅其重大经营决策和日常事务被国有企业左右,而且存在与控制母公司间的不当关联交易等利益输送。因而确立、强化控制股东的诚信义务,防止控制权之滥用成为公司法上的重大课题之一。它关系到广大中小股东及公司利益的维护和大众对资本市场信心的维系。本文以此为背景,首先探讨了控制股东诚信义务的界定和理论依据,然后介绍了控制股东诚信义务的对象及内容,最后针对我国现行公司法的缺陷,对强化控制股东诚信义务的意义和制度的完善提出若干构想。一、控制股东诚信义务的界定(一)诚信义务的定位“诚信”一词最早源自罗马法,原意指的是信托与信任,并且含有对高度善意和无私的要求。然而,随着近现代法学的发展,世界各国的法学家对诚信义务衍生出了多种不同的解释。概而言之,所谓诚信义务是指受信人将自身利益置于委托人利益之后,善意诚实地为委托人利益采取行为的义务。诚信义务,就其本质而言,源自委托关系中受信任与委托人之间的非对等法律关系,由于...  (本文共5页) 阅读全文>>