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论我国保险偿付能力监管体系

保险人偿付能力是指当实际总索赔额超出预期总索赔成本时保险人所具有的经济补偿能力。由于保险人是通过分析以往长期大量同类风险的发生概率以及完善和健全的损失或赔付数额资料 ,依据一定的数理模型 ,并假设过去同类责任赔款和给付的经验与未来状况大致相同 ,从而计算出该类风险将来损失概率以确定该保单的纯保费。由于风险发生的随机性、随着时间推移的事故不确定性以及风险计算的技术误差 ,实际发生的损失额与预计的损失概率之间通常有偏差 ,当前者大于后者 (通常称为出现负偏差 )时 ,该保险人就面临着偿付能力问题。我国尚处在保险发展的初级阶段 ,保险公司行为及市场调节机制还不完善 ,建立一个全面、系统的保险偿付能力监管体系就显得尤为重要。偿付能力监管分为外部监管和内部控制机制。其中外部监管包括国家监管、社会监督和保险行业自律 ,内部控制机制主要为保险公司自身控制措施。(一 )国家监管国家监管是保险偿付能力监管的主要方式 ,分为立法监管、司法监管和行政...  (本文共3页) 阅读全文>>

《江西财经大学学报》2004年06期
江西财经大学学报

保险偿付能力监管的国际比较与启示

一、保险偿付能力监管的国际比较发达国家对保险偿付能力监管系统的研究和实践,是自20世纪80年代开始的。1993年,越来越多的国家注目于保险业蓬勃发展所导致的税赋流失、资本过快流动、危机防范技术滞后等有害于经济健康发展的危险信号。因此,各国均在各自保险业历史发展的基础上,进一步完善偿付能力监管体系,逐步形成了基本适合本国经济特点的保险监管系统。其中,又以美国的监管最为先进。美国是世界第一保险大国,无论是初步监管的保险监管信息系统(IRIS)、财务分析追踪系统(FAST)和风险资本要求法(RBC),还是动态的现金流测试(CFT)均处于世界领先水平;而且,许多国家都参照美国的IRIS体系来建立自己的保险偿付能力监管指标体系。如英国的“偿付准备金法”、加拿大的最低持续资本和盈余要求(MCCSR)以及日本的“最低偿付能力标准制度”,均是有自己特色且值得借鉴的监管方式。对于偿付能力的监管方式,可以从静态监管与动态监管两个角度来分析。(一)发...  (本文共5页) 阅读全文>>

《浙江金融》2004年03期
浙江金融

保险偿付能力监管的模式

我国保险偿付能力监管模式的分析从我国恢复保险业经营以来,对保险业的监管走过了一个从无到有逐步建立完善的过程。尽管我国的保险监管已经从市场行为监管过渡到了偿付能力监管,并建立了一套相应的监管体系,但将国际上有效的偿付能力分析方法引人我国保险监管的实践中仍有许多函待解决的问题。从监管的实践来看,目前我国的保险偿付能力监管是以法定最低偿付能力额度为主,并通过计算各项财务指标分析保险公司偿付能力风险。这种监管体系总体说来是适合我国保险市场实际情况的。偿付能力额度监管可以简单合理地处理复杂的风险状况,便于操作,而且经过长期的实践检验能够防范大部分偿付能力风险。这种监管方法所需的信息均可直接从现在的财务报告、监管报告和精算报告中获得,而且完全可以按照中国现行的保险法规,保险资产不必要过细地按照风险分类,所以无须对我国保险公司的财务核算信息和资产分类等作根本性的变革。对于现行的偿付能力监管指标体系来讲,从整套指标的设计、有效范围、使用方法以及...  (本文共2页) 阅读全文>>

《上海保险》2004年08期
上海保险

未来欧盟保险业的偿付能力监管体系

2001年5月,欧盟委员会正式启动了偿付能力n项目(501-vencyfl),以对其现有保险监管体系进行全面评估和升级。该项目的第一阶段工作已经完成,目前进行之中的第二阶段主要围绕更技术性的内容展开工作,旨在设计出一套更有效、更适合欧盟保险业风险特点的偿付能力监管制度。本文将通过对偿付能力n项目背景、主要内容、目前进展等方面的介绍,希望对我国保险监管体系的改革起到抛砖引玉的作用。 一、从“穆勒报告”到偿付能力n项目 目前欧盟实行的保险监管模式基本上是在上世纪70年代确定的。(非寿险:1973年;寿险1979年)。随着90年代初期欧洲内部统一市场的实现,为适应保险业发展的要求,欧盟开始着手对保险监管体系进行改革,启动了偿付能力I项目(SolveneyI)。 1994年欧盟监管委员会成立并正式启动了偿付能力工项目,该项目旨在对欧盟当时的保险监管体系进行全面评估,在参考和借鉴别国偿付能力监管经验的基础上,提出相应的改革方案。经过详细评...  (本文共4页) 阅读全文>>

《中国保险管理干部学院学报》2004年01期
中国保险管理干部学院学报

美英日保险偿付能力监管的经验及借鉴

保险偿付能力一般是指保险人对所承保的风险在发生超出正常出险概率的赔偿和给付数额时的经济补偿能力,是反映保险公司保险给付或理赔能力的重要指标。自加人V俨po以来,中国保险业所面临的问题日益凸显,而最核心的无疑是保险偿付能力不足的问题。张维迎教授就曾指出“中国未来金融稳定的三大威胁,第一便是保险业的支付危机”。因此,强化对保险偿付能力的监管是保证中国保险业安全运行的迫切需要。然而,偿付能力的建立是一项十分复杂的系统工程,不是一朝一夕所能完成的。在自身保险业历史发展的基础上,借鉴发达国家的先进经验,逐渐形成一套基本适合我国经济特点的保险偿付能力监管系统,应是我国保险业最现实的选择。 一、保险偿付能力监管的国际经验 发达国家对保险偿付能力监管的研究和实践是20世纪80年代开始的。目前主要有两种保险偿付能力监管模式,即以美国为代表的风险资本法监管体制和以英国为代表的偿付保证金法监管体制。此外,日本的集中单一监管体制也是一种比较成功的监管模...  (本文共3页) 阅读全文>>

《中国保险管理干部学院学报》2004年04期
中国保险管理干部学院学报

完善我国保险偿付能力监管的思考

改进保险监管方式,加强偿付能力监管,把保险监管的核心从市场行为监管逐步过渡到偿付能力监管上来,一直是我国保险监管工作的努力方向。《保险法》(修正案)的颁布,为加强保险偿付能力监管提供了有力的法律保障。中国保监会出台的《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》,标志着我国保险监管向市场化、国际化和专业化迈出了实质性的一步。但由于目前我国各保险公司的财务制度和会计制度尚未统一,经营指导思想还需进一步转变,完善保险偿付能力监管的工作仍然任重而道远。笔者认为,要完善我国保险偿付能力监管,应从以下几个方面入手。 一、抓好偿付能力监管的基础性工作,解决上报数据的标准化问题 保监会成立以来,经过几年来的不懈努力,初步完成了我国保险业偿付能力监管框架的构建,但在非现场监管工作中,各公司上报的数据仍是标准各异。以三大财产保险公司保费收人核算为例,平安保险公司于2002年2月开始,在全系统内推行以起保日作为核算保费收人的时间标准,严格按照权责发生制...  (本文共2页) 阅读全文>>