分享到:

信用证欺诈例外原则下的银行权利义务分析

信用证是国际贸易中运用最频繁的国际贸易结算方式。在信用证项下,开证行只根据单据,对受益人或指定人承担第一性的付款责任,独立于作为信用证基础的货物买卖合同。这是信用证独立抽象性原则的重要体现。正是因为银行这种只对单据不对货物的特点,使得犯罪分子有机可乘,进行单据欺诈,构成了对国际贸易的重大破坏。在这种情况下,世界许多国家纷纷确立了信用证欺诈例外原则,作为信用证独立抽象原则的排除。所谓欺诈例外,是指在肯定信用证独立原则的前提下,如果有欺诈行为发生,允许银行不予付款或承兑汇票,法院也可以颁布禁付令禁止银行付款或承兑。[1]在被宣称存在信用证欺诈的情况下,开证银行往往处于两难的境地,拒绝对外承对或付款,有着违反国际惯例,损及银行信誉的危险,假如根据信用证对外付款,银行又可能会面临丧失国内申请人信任的困境,甚至有被起诉赔偿的可能。纵然在法院下达禁止支付令的情形下,这种两难境地有时也难免。因此,厘清银行(通常是开证行或者议付行)的权利义务,...  (本文共4页) 阅读全文>>

华东政法大学
华东政法大学

民商事视角下信用证欺诈例外原则之适用

信用证欺诈例外原则是指在肯定信用证独立抽象原则的基础上,允许银行在存在欺诈的情况下享有拒付或承兑汇票的权利;受欺诈的买方也可请求银行不予付款承兑,或要求法院发出止付令禁止银行对信用证的付款或承兑。1长期以来,此原则一直被作为一项国际经济法课题进行研究。但信用证欺诈实质上仍属欺诈行为范畴,违反民法的诚实信用原则及商法的交易安全原则和交易公平合理原则。该原则在德国法院的实践也以违反民商事交易中应遵守的诚实信用和善意原则为依据,判决欺诈的卖方无权要求信用证下款项的支付。2由此可见,该原则所涉法理基础与民商事法律有着千丝万缕的联系。同时,作为贸易支付手段的信用证还被延用至国内资产证券化运作中。继2003年国内商业银行第一笔不良资产证券化协议由瑞士信贷第一波士顿(CSFB)与中国工商银行宁波分行签署之后,中国信达资产管理公司与中国国际金融有限公司的不良资产国内证券化合作协议也已经在2004年10月19日签署,这就标志着国内商业银行不良资产...  (本文共51页) 本文目录 | 阅读全文>>

《中南民族大学学报(人文社会科学版)》2004年S1期
中南民族大学学报(人文社会科学版)

信用证欺诈的产生原因及防治措施

信用证作为一种便利的支付手段,在现今国际经济贸易中得到了越来越广泛的应用,与之相伴而来的是愈演愈烈的信用证欺诈。近几年来,我国已成为信用证欺诈的主要受害国之一。据资料统计,目前我国外贸出口未收帐款超过10 0亿美元,其中属于恶意欺诈的拖欠款高达6 0 % ,我国每年因信用证欺诈造成银行垫款达数十亿元。这不仅对当事人造成了巨大的经济损失,更为严重的是它直接危害到了我国经济秩序的稳定,因而深入探讨信用证欺诈的产生原因及应对措施已迫在眉睫。一、信用证欺诈产生的法律原因信用证欺诈是一个内容庞杂的问题,其产生的原因比较复杂,主要可以归纳为下述四个方面。首先,信用证欺诈频频发生,最根本的一点就是作为信用证运作机制基本原理之一的“单证表面相符原则”和银行恪守的“独立原则”为欺诈提供可乘之机。[1] “单证表面相符原则”的意思就是指要受益人(通常情况下为买方)所提交的单据表面上符合信用证条款的要求,并且单据之间也相互一致,银行就必须无条件的付款...  (本文共2页) 阅读全文>>

《黑龙江金融》2004年05期
黑龙江金融

信用证欺诈的危害及风险防范

信用证以其流通性、独立性和银行信用担保等优势成为国际贸易中首选的结算方式。但是它自身的复杂性和游离于基础合同的独立性、抽象性又在一定程度上加重了风险防范和金融监管的难度,世界各国不时有信用证诈骗案的发生。由于信用证本身不能防止欺诈,因此,信用证诈骗案件的发生率很高,且诈骗数额巨大,严重破坏了国际间的正常贸易,发展中国家更是信用证诈骗的多发地区。我国加入WTO以后,随着国际间贸易的不断增加,信用证作为主要的结算手段,引发的银行间国际争议也随之增多,可谓危害严重,教训深刻。笔者现对利用信用证进行诈骗的原因、危害与风险防范进行浅析,希望能引起深层次的思考。一、信用证欺诈产生的原因首先,信用证自身的“独立抽象性原则”是造成欺诈的主要原因。这是由于信用证的以下三个特点决定的:1.开证行的明确保证:信用证是以银行信用为交易基础,是开证行对受益人有条件的付款承诺,承担第一付款责任。2.独立的银行合同:根据UCP500即国际商会《跟单信用证统一...  (本文共1页) 阅读全文>>

《财经科学》2004年S1期
财经科学

浅析信用证欺诈风险及银行防范对策

随 着我国对外经济交往的增多 ,国际贸易的飞速发展 ,信用证日益成为国际贸易结算的重要工具 ,但是 ,近几年犯罪分子利用信用证进行欺诈活动比较猖獗 ,作为银行如何识别和防范信用证欺诈 ,应引起国际结算从业人员的高度重视。什么是信用证业务呢 ?信用证是一种开证银行根据申请人 (进口商 )的要求和申请向受益人 (出口商 )作出的条件的付款承诺 ,受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到付款。信用证是国际贸易发展到一定程度的历史产物 ,它促进了国际贸易的发展。与其它国际结算方式相比 ,由于银行信用的介入 ,其可靠性得到加强 ,这是买卖双方乐于采用信用证结算的主要原因。但是 ,由于银行在信用证结算中只对有关单证作表面的审查 ,只要单证一致、单单一致就应对卖方付款 ,而对货物不予审查 ,这就使得一些不法商人有机可乘。卖方利用银行不管货物的特点 ,销售一些根本不存在的货物 ,并伪造提单 ;或者有时提单所取货物与实际货物完全不...  (本文共1页) 阅读全文>>

《南昌航空工业学院学报(社会科学版)》2004年04期
南昌航空工业学院学报(社会科学版)

信用证欺诈及其防范对策

信用证欺诈是指利用信用证机制中单证相符即予以支付的规定 ,提供表面记载与信用证要求相符 ,但实际上不能代表真实货物的单据 ,骗取货物支付的商业欺诈行为。伪造、变造信用证下要求的商业单据或故意提供记载与实际情况不符的单据是这种欺诈的共同特征。1 信用证欺诈的种类1.1 受益人自谋的信用证欺诈受益方 ,用伪造或具有欺诈性陈述的单据或假货 ,欺诈开证行、通知行、开证申请人 ,以获得信用证项下的银行付款。此类欺诈是信用证欺诈中发生率最高的一种 ,因而也是对买方风险较大的一种。它一般包括伪造全套单据、欺诈人在单据中作欺诈性陈述、伪造部分单据等几种情形。1.2 开证申请人自谋的信用证欺诈开证申请方 ,用假冒信用证或“软条款”信用证等方式 ,欺诈付款行和受益人 ,使受益人及付款行相信欺诈人的开证申请人的合法身份 ,达到诈取货款的目的。1.3 受益人与船东共谋的信用证欺诈这种欺诈方式指受益人和船东共同操作 ,伪造单据欺诈、保函换取清洁提单欺诈、...  (本文共4页) 阅读全文>>

《昌吉学院学报》2012年03期
昌吉学院学报

从信息不对称理论探究信用证欺诈的原因及对策

信用证结算是当前国际贸易中,使用最为广泛的一种结汇方式。据统计,在我国的进出口贸易中,采用信用证付款的国际结算至少占70%以上。特别是大宗的交易,例如石油、矿产、大型机械设备、飞机、轮船等,基本都使用信用证付款。信用证最主要的特点是其独立抽象性原则,是指信用证与基础合同是两个相互独立的文件,银行只负责审查单据的表面真实性、完整性和正确性,而不论基础合同是否履行或完全履行,只要单证之间、单单之间互相一致,银行即承担向受益人付款的责任。这就使原来由进口商履行的凭单付款责任,转由银行来承担,使商业信用转化成了银行信用,大大降低了国际结算中的风险。然而该原则也为信用证欺诈的滋生提供了温床。近年来随着我国对外贸易的快速增长,信用证欺诈活动也愈演愈烈,每年给我国的进出口商和银行带来大量的损失,因此,如何认识和防范信用证欺诈,也就成了当前急需研究的课题。对于信用证欺诈问题的研究,目前国内学者主要从立法和司法的角度进行分析,本文在信息不对称理论...  (本文共3页) 阅读全文>>