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触碰2016中国金融市场主景回音壁

人民币"入篮"、熔断机制、深港通、人民币汇率、保险资本举牌、民间投资、债券市场、去杠杆、监管政策、养老金入市……回顾2016年金融市场重大事件可以看出,我国金融市场发展的新元素正在破土而出,2017年充满期待。在改革中  (本文共4页) 阅读全文>>

《保险理论与实践》2018年12期
保险理论与实践

以风险为基础的全球保险资本标准2.0方法概览

2018年7月31日,国际保险监督官协会正式对外发布《以风险为基础的全球保险资本标准2.0(征求意见稿...  (本文共13页) 阅读全文>>

《南方金融》2002年10期
南方金融

试论新经济与保险资本市场化

本文通过对保险资本市场化的必要性和可...  (本文共3页) 阅读全文>>

《上海保险》2000年01期
上海保险

“保险资本”不可以直接入市吗?

最近,有关政策决定允许保险资 金间接进入股市,其方法是通过两种方式:一是保险资金在二级市场上买卖已上市...  (本文共1页) 阅读全文>>

《黑龙江财专学报》1993年01期
黑龙江财专学报

关于保险资本和保险利润的探讨

一、保险资本 (一)建立保险资本的必要性 保险资本,是指投在保险上,从事业务经营活动的资本。 开办保险企业,同开办...  (本文共3页) 阅读全文>>

厦门大学
厦门大学

保险资本增减持,分析师跟进与分析师预测偏差

在监管失位的大背景下,利益相关者如何诱导分析师做出不道德的行为成为了学者的关注点,与分析师紧密联系的保险资金正是其中之一。当前,保险资金频繁增减持股份对资本市场的稳定性产生了重大负面影响,招致监管层“野蛮人”、“害人精”的斥责;但险资频繁增减持对分析师独立性的影响还相对隐蔽,其作用机理有待进一步挖掘。为此,本文从信息不对称理论、委托代理理论和行为金融学理论的角度出发,以2012-2016年每年的前三季度作为考察期,筛选A股上市公司作为研究样本,借鉴Lang和Landholm(1996)的方法构建回归模型和分析师预测偏差指标,在控制了公司财务风险、信息披露水平和盈余可预测性的基础上,探究险资增减持行为对分析师跟进、分析师预测偏差的影响。研究结果显示:险资增减持上市公司股权会引起的分析师跟进数的增加;险资增持上市公司股权不会对分析师的盈余预测产生显著影响,但险资减持上市公司股权会导致分析师盈余预测的乐观倾向更加严重。本文在前人的基础...  (本文共64页) 本文目录 | 阅读全文>>