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国有商业银行不良贷款问题:资本充足率角度的理解

一、监管当局如何看不良贷款:清偿力角度的理解银行安全与稳健的最终评判标准是什么?这是监管当局如何对待银行不良贷款的着眼点。巴塞尔银行业监管委员会的《有效监管核心原则》将银行的风险分为信用风险、市场风险等8种,但是这只是从持续性监管角度对银行所面临风险的一种过程性分类,银行所有的风险最终都会汇集到银行的清偿能力,即银行的资本风险。因此,无论是旧的还是新的巴塞尔协议均突出强调资本充足率的重要性。1991年,美国颁布了《联邦存款保险公司改善法案》(FDICIA),引入了及时纠正行动条款(Promptcorrectionact)(第131条)。按照该条款的规定,监管部门对于银行实施激励、限制还是强制性干预的唯一一项指标就是银行的资本状况:即基于风险的总资本充足率;基于风险的一级资本充足率;一级资本杠杆率。1997年在国际货币基金组织出版的《银行稳健经营与宏观经济政策》一书中,卡尔—约翰·林捷瑞恩等人对巴塞尔委员会、美国、欧盟和国际货币基...  (本文共3页) 阅读全文>>

《济南金融》2004年02期
济南金融

国有商业银行不良贷款化解对策

作为银行主要经营要素的信贷资产,对产生效益起着至关重要的作用,但由于不良贷款的存在,商业银行的经营发展受到极大制约,化解不良贷款已成为国有商业银行当前的一项重要任务。笔者拟对国有商业银行不良贷款的化解对策进行探讨。1.选准实施对象,实施以资抵贷。对那些关停倒闭、无力恢复正常生产、且有部分有效资产的企业,立即实施资产抢救,及早进行以资抵贷,把损失降到最低限度。抵贷资产要易于变现,能够重新利用或有升值空间,同时联系有权威的部门进行资产评估,合理确定抵贷资产价格,及早进行处置或租赁,减少无效资产占用,变成现实的货币资产。2.积极运用企业民营化改革政策,通过政策参与改制方式将资产进行拍卖,贷款在落实抵押手续后,与经营者签定分期还款协议,逐步收回贷...  (本文共1页) 阅读全文>>

《中国金融》2004年13期
中国金融

银行不良贷款处置:战略与多元化

银行不良贷款处置的综合战略安排国有商业银行不良贷款处置的战略安排需要政府和有关部门从宏观经济发展和金融业有效运行的战略高度,对国有商业银行不良贷款处置的进程、相关资源以及配套环境进行综合的部署和支持。首先,将银行不良贷款处置置于国有商业银行整体改革和重组的框架中。国有商业银行不良贷款的内部化解以及不良贷款外部处置的方式和时间安排需要与国有商业银行财务重组和机构重组的战略和进程相结合,需要与国有商业银行建立现代金融企业治理结构、完善风险管理和控制的目标相联系。在消化和处理不良贷款存量的同时,有效控制不良贷款的过度增量。其次,调动财政、外汇储备和其他资金等综合的资源来支持国有商业银行的不良贷款处置。在国有商业银行的改革重组框架内,用国际会计标准核定不良贷款的规模和结构,合理评价国有商业银行不良贷款处置的综合成本,研究对国有商业银行不良贷款处置的财政支持方式和不良贷款处置损失的综合分摊方式。再次,推动国有企业的改革和重组。国有商业银行...  (本文共2页) 阅读全文>>

《引进与咨询》2004年06期
引进与咨询

论国有商业银行不良贷款形成的原因及化解途径

一、文献综述国有商业银行不良贷款是围绕我国金融危机机构深入改革发展的重要问题,是关系到我国经济能否健康、稳定、持续发展的关键问题。然而现在我国国有商业银行的不良贷款已成为日益严重的问题,按五级分类的标准,四大国有商业银行不良贷款虽然减少了782亿元,不良贷款率下降4.92个百分点,但是到2002年末不良贷款率仍高达26.1%。如此高的不良贷款率严重阻碍了国有商业银行的改革进程,还威胁到整个银行业的安全。然而对不良贷款的成因,我国许多的专家学者可谓见仁见智,提出了许多非常好的建议和意见。因此,现在就对以前的理论进行回顾,以便在这些先驱研究的基础上,进一步发现国有商业银行的不良贷款成因,并探讨处理国有商业银行不良贷款的措施。张玉明(2001)从信息不对称的角度说明我国不良贷款的成因。他认为企业与银行之间的信息不对称,使企业产生逆向选择和道德风险行为。由于目前我国银企之间缺乏规范的沟通渠道和有效的沟通形式,银行贷款发放之后,信贷资金纳...  (本文共5页) 阅读全文>>

《经济师》2004年08期
经济师

国有商业银行不良贷款形成的制度及市场因素分析

多年来,银行不良贷款问题就是导致银行经营失败的一个主要原因。面对当前国有商业银行不良贷款的严峻形势,如果不把不良贷款比例降下来,不仅会使国有商业银行的盈利性受到严重影响,而且国有商业银行资产的流动性因此下降会产生巨大的金融风险。这不仅会影响我国金融体系的稳定,还势必会进一步影响到中国企业的健康发展,从而对整个国民经济的健康发展产生不良影响。深入分析我国国有商业银行不良贷款的形成原因,进一步探索其解决方案已成为中国经济发展的当务之急。一、国有商业银行不良贷款问题现状我国国有独资商业银行不良贷款占GDP的比例为1 8.4%,这个比例在世界上无疑是较高的。据银监会数据,截至2 0 0 3年6月底,四家国有商业银行按五级分类统计,不良贷款比例为2 2 .1 9%,较年初下降了4 .0 2个百分点,在此基础上计算出的下降幅度为1 5 .34 %,这个下降幅度应当说是相当可观的,但我们也应看到,不良贷款余额为2 0 0 70亿元,较年初减少...  (本文共2页) 阅读全文>>

《金融信息参考》2004年11期
金融信息参考

加强国有银行不良贷款剥离过程中的责任追究

近 日 ,根据国有独资商业银行股份制改革试点工作领导小组会议决定 ,财政部、人民银行、银监会联合下发了《关于加强国有商业银行不良贷款剥离过程中责任追究工作的通知》 (以下简称《通知》) ,对国有商业银行改制重组剥离不良资产过程中的责任追究问题做出了规定。《通知》要求 ,国有商业银行应加强内部责任追究工作 ,建立问责制 ,加强内部审计和稽核 ,对贷款发放、管理、处置、剥离过程中的违规违纪行为 ,按处理事与处理人结合的原则 ,严肃查处 ,特别要注意查办因决策失误、内控机制不健全等形成损失的案件。对不良资产剥离中发现的原贷款发放中的违法违规、渎职损失等行为 ,包括违规发放贷款、贷后跟踪和管理失职、资产保全和处置不当 ,以及不良资产剥离中操作不规范、弄虚作假、掩盖违法违规犯罪行为 ,隐瞒损失等行为 ,按不同情形和性质 ,严肃追究直接责...  (本文共1页) 阅读全文>>