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信贷资产的存量盘活与增量优化

信贷资产在商业银行总额中占有绝对比重,是商业银行总资产的主要组成部分。因此,信贷资产的效益性与安全性起着决定性作用,于是,防范和化解信贷资产风险,即信贷资产的存量盘活和增量优化便成了提高商业银行总资产的效益性与安全性的关键所在。 本文试就我国国有商业银行信贷资产的存量盘活和增量优化这一问题略陈管见,求教于同仁。 一、问题的产生及解决的宏观思路 (一)我国国有商业银行信贷资产现状 根据《贷款通则》,商业银行贷款可分为正常、逾期、呆滞、呆帐四类,其中,逾期、呆滞、呆帐贷款统称不良贷款。 根据国外金融机构通常的估计,我国国有商业银行不良贷款占资产总额的比例约为20%一25%。 (二)解决问题的宏观思路 存量盘活和增量优化,是防范和化解信贷资产风险的两大宏观思路。目前,我国银行业正在进行企业化改革,但改革的最大难点是历史包袱过重,大量的不良资产难以化解,这是当前银行业亟需解决的问题。因此,笔者认为存量盘活是解决问题的当务之急,增量优化是...  (本文共4页) 阅读全文>>

《天水师专学报》1998年04期
天水师专学报

浅析国有商业银行的不良信贷资产问题

国有商业银行转轨过程中的不良信贷资产问题,已成为人们普遍关注的焦点。据统计,目前四大国有商业银行约3万亿元的资产中,不良资产近7千亿元,差不多占资产总额的四分之一,不良信贷资产的形成和积累以至于达到如此之规模,有其各方面的原因,具体来讲,主要有以下几点:1.“拔改贷”政策的实施是造成商业银行不良信贷资产的历史原因从1984年开始,我国实行“拔改贷”,国家财政拔款用于基建的资金改为贷款,同时不再增拔企业流动资金和技术改造费用,基建铺底流动资金亦不安排,企业也很少补充自有流动资金,这样一来,企业流动资金自然落到银行身上。据有关资料表明,1979一1994年的15年中,国有预算内企业自有资金只增长了39.4%,而银行贷款却增长了12.7倍。其自有资金占总资产的比例为31.8%,若扣除亏损挂帐以及各种资产损失后,实际比例为24%,如果再按《两则》关于盈余公积金不得低于注册资本25%的规定,该比例只有18%,企业债务高达总资本的82%,这...  (本文共3页) 阅读全文>>

《学理论》2010年30期
学理论

浅论现代商业银行的财务管理

在现代社会中资商业银行与外资商业银行的竞争日趋激烈,世界经济的市场全球化、金融化与虚拟化大势加快了金融改革的创新与竞争,促进商业银行发展模式的转变。把“利润最大化”和“股东财富最大化”作为宗旨,现代商业银行正在不断更新经营观念、加强财务管理,从而提高经济效益,不断增强我国商业银行的竞争力。一、商行现有财务管理体制的缺陷(一)追求最大化的利润与低下的信贷资产质量间的矛盾作为金融企业的商业银行,股东价值最大化仍然是其唯一的经营目标,从银行日常业务经营的角度来说,就是银行效益的最大化和银行经营管理活动的最优化,也就是通常提及的盈利性、安全性和流动性的高度统一。但商业银行目前大多是按行政区划设置分支机构,特别是国有四大商业银行,容易受当地党政部门的干预。造成相当一部分被动发放的“长官贷款”、“救济贷款”;原本在计划经济体制下由拨改形成的大量贷款已基本成为信贷资金财政化;商业银行在市场经济进行中,仍未完全脱去原体制下的粗放型管理模式,新增...  (本文共2页) 阅读全文>>

《经济研究导刊》2010年13期
经济研究导刊

中国商业银行信贷风险存在的问题及对策研究

一、引言信贷业务是中国商业银行的主要业务,但同时信贷风险也是中国商业银行面临的主要风险。从内部环境来看,近几年,中国商业银行施行股份制改革,使商业银行不良贷款率大幅下降,但这并非是基于体制上的根本改革,贷款基数的迅速扩张以及贷款的长期化趋势在很大程度上掩盖了商业银行的信贷风险。从外部环境来看,受美国次贷危机的影响,中国商业银行面临的外部金融风险正在日益加剧。因此,中国商业银行必须正视这些风险,尽快构建银行信贷风险管理体系,完成信贷管理体制改革,提高自身风险识别和控制能力,增强市场核心竞争力。二、中国商业银行信贷资产现状由美国次贷危机引发的金融风暴席卷全球,银行业承受的损失高达数千亿美元。为了应对金融危机对中国实体经济带来的影响,中国采取了适度宽松的货币政策。2008年9月15日,央行发布消息,下调人民币贷款基准利率和中小金融机构人民币存款准备金率,这是央行六年来首度降息。政府积极的货币政策使得中国银行信贷投放量自2008年11月...  (本文共2页) 阅读全文>>

《商情(教育经济研究)》2007年03期
商情(教育经济研究)

论新形势下我国商业银行信贷资产风险防范

21世纪初中国融入了金融全球化的浪潮,中国金融业格局发生重大变革,本土商业银行面临着更为艰巨的竞争。然而,据中国银监会公布的资料,2006年1到10月我国商业银行发现案件七百七十多件,涉案金额超过三十九亿元人民币,风险金额近二十五亿元。中国银行业存在的风险仍然比较严重。其中,信贷风险仍是目前第一位的风险,主要表现为不良贷款余额和比例仍处高位,反弹压力大,不良贷款成因尚未根本改变。一、商业银行目前面临的主要问题(一)宏观金融环境分析1.竞争格局多元化中国加入WTO后,中国银行业已对所有的外资金融机构开放,竞争主体已由原来单一的本土化国有、本土化股份制商业银行,转变为国内外上市股份制商业银行,普通股份制商业银行,外资独资等多种经济主体并存的竞争格局。本土银行将面临国内、国际两个方面的竞争压力,客户分流在所难免,生存环境不容乐观。2.融资多元化在金融市场化与国际化方面,融资脱媒化、利率市场化、汇率市场化、市场主体及监管国际化成为未来几...  (本文共2页) 阅读全文>>

《商业经济与管理》2000年03期
商业经济与管理

论中国国有商业银行的股份制改造

随着社会主义市场经济的逐步建立和完善及金融体系改革的深入 ,国有银行加快了商业化的步伐 ,但是国有独资商业银行是否为国有银行转轨的终极目标 ?国有独资商业银行是否有必要进行股份制改造 ?这是我们深化金融体制改革迫切需要解决的理论和实践问题。本文从借鉴国外经验入手 ,结合我国国情 ,提出国有商业银行的股份制改造问题 ,并就股份制改造的原因进行了初步探讨 ,最后提出了股份制改造的一些思路。一、国外股份制商业银行的历史考察1 694年 ,英国在戴文希尔大厦内成立了英格兰银行 ,这是世界上第一家股份制商业银行。自 1 82 6年英国颁布赋予股份制商业银行以法律地位的条例后 ,股份制商业银行便得到迅速发展。统计资料表明 ,1 82 6年前 ,英国银行大部分为私人银行及合作银行 ,至 1 85 0年私人银行及合伙银行减少到英国银行总数的 77%,至 1 91 3年只占英国银行总数的4 1 %,而至第一次世界大战前 ,股份制银行营业机构已占全...  (本文共3页) 阅读全文>>