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我国证券虚假陈述民事赔偿责任研究

信息披露制度是证券市场的核心制度,其目的在于克服信息不对称,使投资者在充分知情的情况下做出理性选择,从而使稀缺的社会资源得到优化配置。虚假陈述行为则是对信息披露义务的违反,其严重损害了投资者权益。民事赔偿责任是有效填补投资者损失,维护投资者对证券市场信心最有效、最直接的手段。同时,高额的民事赔偿也提高了违法成本,使违法主体在经济上无利可图,在一定程度上对虚假陈述行为进行遏制。受传统影响,我国历来重刑轻民,因而在证券市场虚假陈述民事赔偿责任的立法上可谓历经坎坷。至今,我国已颁布《公司法》、《证券法》、《最高人民法院关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知》以及《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》。虚假陈述民事赔偿责任的立法为投资者打开了司法救济之门,众多的投资者开始走上诉讼维权之路。但是,在寻求虚假陈述民事赔偿的过程中,却出现了损失认定难、责任性质界定不明、前置程序阻碍及执行  (本文共47页) 本文目录 | 阅读全文>>

武汉大学
武汉大学

证券虚假陈述侵权民事责任研究

证券法上的虚假陈述直接违反了信息披露义务这一现代证券市场的核心制度,是对“公开”理念的背离。世界各国规范证券市场的一个重要目的和作用就是保证市场的稳定、有序和高效,为投资者提供良好的投资环境。这就要求发行人向投资者披露其经营状况、财务状态等重要情况,以便投资者获得充分的信息资料,作出正确的投资判断。完整、真实准确、及时是信息披露得以实现的法律标准,对其中任何一个的违反就构成不实、误导性或者遗漏的虚假陈述。投资者因为信赖这些虚假陈述而遭受损失的,虚假陈述行为人必须承担相应的民事赔偿责任。本文即在证券法的框架下研究虚假陈述民事赔偿责任进行研究,着力探讨了虚假陈述侵权责任的法理基础、虚假陈述的责任主体及归责原则、因果关系的认定、损害赔偿范围的确定以及赔偿责任的实际承担等问题,并对我国相关立法规定进行了分析。全文分为五部分,约四万六千字。第一部分是对虚假陈述侵权民事责任的法理基础的论证。该部分分为三个基本层次。首先证券市场信息与投资者保...  (本文共60页) 本文目录 | 阅读全文>>

中央民族大学
中央民族大学

论证券市场虚假陈述民事责任

如何认定证券市场虚假陈述的民事责任,一直以来都是我国法学界理论研究和实务探索的热点问题,法规的健全和监管的确立对我国证券市场的完善具有非常重要的意义。证券市场只有在依法规范和监管的情况下,才能健康的发展。我国学术界对证券侵权民事责任领域的研究与国外较完备的侵权法律制度相比,不仅理论研究起步较晚,且发展较缓慢。随着我国证券业务的大幅增长及种类的不断扩展,近几年来,在证券市场上发生了很多有悖诚信原则的虚假陈述事件,这些问题的出现严重扰乱了证券市场的正常秩序,但是也加快了学术界对虚假陈述的民事责任的研究工作。证券市场虚假陈述民事侵权责任的理论研究问题的迫切性,使得我国学者对其倾注更多的目光。笔者正是在此背景下着眼于我国证券市场虚假陈述民事责任的理论研究。本文以证券市场虚假陈述民事责任为研究对象,从阐述分析我国证券市场虚假陈述基本理论问题入手,结合实际案例探讨现存理论的特点及其存在的漏洞,针对我国证券法律规范在规制证券市场虚假陈述方面存...  (本文共47页) 本文目录 | 阅读全文>>

中南财经政法大学
中南财经政法大学

虚假陈述侵权责任法律适用研究

虚假陈述之侵权责任,构成要件应含以下诸方面:(1)加害人存在虚假陈述行为;(2)符合相应主体归责原则的要求;(3)受害人确有损害事实;(4)因果关系的存在。此四要件为虚假陈述侵权责任之核心,亦为责任承担判断之关键。文章以证券市场为语境,以侵权责任认定为切入点,以虚假陈述侵权责任法律适用中的难点和争议焦点为主轴,探讨证券市场虚假陈述侵权责任的本质和认定标准,目的是为我国虚假陈述侵权责任认定的解释和完善提供指引。导论交代了研究的动因和意义,在概括评述国内外研究现状的基础上,提出以证券市场为语境,以侵权责任为切入点对虚假陈述进行研究的必要性。第一章虚假陈述侵权责任之侵权行为认定,从虚假陈述侵权责任中的行为认定的角度出发,认为应该对五花八门的判决以及繁多的法律规范加以区分和统一:在虚假陈述的行为认定上应从统合性和类型性两个角度出发。统合认定标准是虚假陈述行为认定的前提,不符合统合性标准的行为肯定不构成虚假陈述行为;而符合统合性标准的行为...  (本文共148页) 本文目录 | 阅读全文>>

对外经济贸易大学
对外经济贸易大学

论我国注册会计师的法律责任

《论中国注册会计师的法律责任》一文,从分析注册会计师1在证券市场和上市公司会计信息披露中的虚假陈述2入手,提出尖锐而颇具代表性的问题——我国注册会计师法律责任的误区和法律体系的疏漏。运用大量确凿的数据资料剖析我国注册会计师法律责任现状,是本文的一大特色。研究方法上以法学方法为主,经济学方法为辅,社会学方法作为补充,多学科相结合。全文共设十一章,以银广夏事件3为典型案例,多角度、全方位地对所提出的问题进行层层分析论证,最终得出结论。第一部分研究背景、研究方法及会计信息虚假陈述现状介绍第一章导论介绍注册会计师法律责任研究的背景和国内外研究现状,特别指出研究方法亟待改革。在注册会计师法律责任研究中,必须因势利导,重视研究的基本要求和社会学取向,注意经济分析方法的导入。法学、经济学和社会学方法的统一,是法学发展中竞争与融合的必然趋势,是注册会计师法律责任研究的必由之路。第二章虚假陈述的法律规定和重大性标准讨论以1993年国务院证券管理委...  (本文共211页) 本文目录 | 阅读全文>>

复旦大学
复旦大学

论证券市场虚假陈述的民事责任

证券市场虚假陈述行为,是证券市场违法行为中常见的情形,损害了无数投资者的权益。我国证券市场立法较晚,虽然在立法过程中借鉴了美国等发达资本市场国家的经验,但我国的证券立法仍过多强调刑事责任和行政责任,而忽视了民事责任,因此在投资者利益的保护方面与美国等证券市场相对发达的国家一定的差距。本文以证券市场虚假陈述的民事责任为研究对象,以“侵权责任”核心,围绕虚假陈述民事责任的性质、构成及诉讼形式等问题展开,分析我国证券市场虚假陈述民事赔偿制度存在的缺陷,提出完善我国证券市场虚假陈述民事赔偿制度的构想。在正文部分,一共分三章探讨虚假陈述民事责任问题,分别包括虚假陈述民事责任性质的认定;虚假陈述民事责任的构成以及虚假陈述民事责任损失计算及诉讼形式。通过对这些部分中的我国法律的缺陷的探索,提出笔者的一些看法和建议。第一章通过对比假陈述民事责任性质的几种主流法理观点,结合我国的立法与实践,指出虚假陈述民事赔偿责任是侵权责任,虚假陈述行为是特殊侵...  (本文共41页) 本文目录 | 阅读全文>>