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寿险公司偿付能力风险管理方法研究

寿险业是经营风险的行业,寿险公司的稳健经营直接影响到社会公众的利益。因此,对寿险公司偿付能力风险管理进行研究具有重要的现实意义和实用价值。寿险公司内在风险的评价,是一个复杂的过程。本文在对影响寿险业偿付能力的风险因素进行分析的基础上,回顾了国外现行的偿付能力管理工具,对近年来兴起的金融风险管理方法——风险价值VAR进行了理论上的探讨,并尝试着将其应用到寿险公司偿付能力风险管理中。全文包括六个部分:第一部分:前言。阐明选题的意义。第二部分:寿险公司偿付能力风险分析。对寿险业风险进行分类,并对世界两大寿险市场——美国和日本所发生的寿险业偿付能力危机进行分析,找出其主要的影响因素,进而对影响我国寿险业偿付能力的因素进行分析。第三部分:寿险公司偿付能力管理方法回顾。本篇介绍了三种在国外较为流行的偿付能力管理方法——风险资本RBC、现金流量测试及动态资本充足性测试,在对上述三种方法进行比较分析的基础上,讨论了对我国寿险业偿付能力监管的借鉴  (本文共61页) 本文目录 | 阅读全文>>

江苏大学
江苏大学

我国寿险公司偿付能力的评价及对策研究

寿险公司的偿付能力是指寿险公司偿还到期债务的能力。它是保险监管的首要指标,也是寿险公司风险管理的重要内容。寿险业由于其产品的特性、经营规律的特点和市场的特有结构,一旦丧失偿付能力,不仅会损害公司所有者和经营者的利益,甚至可能影响社会的稳定与经济的发展。我国寿险业在持续高速发展的同时,蕴含的偿付能力风险值得关注。因此,本文针对我国寿险业具体情况,参考现有的文献和研究成果,结合寿险公司偿付能力的影响因素,分析我国偿付能力监管指标的不足基础上,模拟美国骆驼群评级法的指标体系,构建一套我国寿险公司偿付能力评价指标体系,将其用于实证研究,以便发现我国寿险公司偿付能力目前存在的一些问题并提出对策。本文的研究结构大致有三:第一部分阐述了寿险公司偿付能力评价的理论基础、我国寿险公司偿付能力现状与监管现状,并分析比较的基础上找出我国寿险监管的不足。第二部分模拟骆驼群评级法的指标模式,针对偿付能力的影响因素,构建一套偿付能力综合评价指标体系。该指标...  (本文共93页) 本文目录 | 阅读全文>>

南开大学
南开大学

中国寿险公司偿付能力动态预警及监管研究

寿险公司偿付能力是指寿险公司承担所有到期债务和未来责任的支付能力,偿付能力的高低,直接关系着寿险公司的稳定运营和市场竞争力。然而,寿险公司偿付能力不足问题却屡见不鲜,从世界范围来看,美国、日本、英国、澳大利亚等发达国家均出现过寿险公司偿付能力不足的现象。20世纪90年代末,我国寿险公司偿付能力不足问题就已显现,其中中国人寿、平安人寿、太平洋人寿三大寿险公司遗留的利差损问题成为了寿险业偿付能力不足的主要原因。近年来,寿险公司的偿付能力危机依然频现,平安人寿、泰康人寿、新华人寿、华泰人寿、中意人寿等寿险公司均先后出现过偿付能力充足率下降的局面。总体来看,整个寿险行业的偿付能力状况仍有待于进一步改善。在寿险公司自身存在偿付能力不足和下降问题的同时,保险监管部门对寿险业偿付能力的相关监管工作也存在着一定的缺陷,如偿付能力监管预警机制欠缺、监管评估体系尚不成熟、监管执行体系不完善、监管约束机制不健全、监管信息披露制度不完备等。综合寿险公司...  (本文共188页) 本文目录 | 阅读全文>>

西南财经大学
西南财经大学

我国财险公司偿付能力风险的内部管理研究

保险业是经营风险的特殊行业,具有经济补偿、资金融通和社会管理的功能,是市场经济条件下开展风险管理的基本手段。由于保险经营成本的后置导致风险的长期隐蔽性,客观上要求保险公司加强偿付能力管理,即在总资产和负债之间保持一个足够大的容量,以应付可能发生的实际索赔大于索赔期望时的赔偿和给付责任。长期以来,我国保险业务快速发展,但由于保险业粗放式经营模式致使保险公司偿付能力不足的现象较为严重,这已成为制约我国财险业快速发展的瓶颈,也是我国未来金融稳定的潜在威胁。本文从国内外保险偿付能力理论研究入手,借鉴国际上保险偿付能力管理以及各金融机构资产负债管理的成功经验,综合运用现代经济学理论、金融理论、财务理论和管理理论,采用文献分析法、定性分析与定量分析相结合、横向比较与纵向比较相结合的研究方法,使用负债约束条件下的资产负债管理方法,结合我国财险公司业务经营和投资管理的实际状况,对影响我国财险业发展尤其是最终影响偿付能力的内部、外部因素进行系统分...  (本文共204页) 本文目录 | 阅读全文>>

暨南大学
暨南大学

我国寿险偿付能力管理的研究

寿险偿付能力是寿险公司对所承担的风险具备的赔偿和给付能力,它反映的是公司资产和负债的一种关系。本文首先从宏观、中观和微观的角度分析了寿险业偿付能力的一般影响因素,以此为基础,进一步分析我国寿险偿付能力的主要风险因素,即利率风险和资金运用风险。然后,本文通过比较现行各类偿付能力管理方法与动态财务分析方法,综合目前的实证研究结果发现,动态财务分析方法考虑到外部经营环境的各种变化对经营成果的影响,从而为寿险公司及早发现偿付能力问题提供更为全面的信息,可以为寿险公司构筑理想的财务预警系统,是寿险公司偿付能力有效的管理方法。依据动态财务分析的一般模块构成,本文以我国的实际情况构建寿险偿付能力管理的动态财务分析模型,并从利率的波动和资产结构的调整两个方面来考虑对寿险偿付能力的影响。本文设置了五种利率波动情景和四种资产结构,通过实证来分析这二十种情况的期望盈余和损失概率。实证结果表明,不管利率下降还是上升,都会提高损失概率,即增加了偿付能力不...  (本文共60页) 本文目录 | 阅读全文>>

东北财经大学
东北财经大学

中国保险费率市场化改革研究

从国际方面看,自2008年美国次贷危机导致全球金融危机以来,世界经济形势不容乐观,仍处于深度调整过程中。联合国、世界银行等国际组织纷纷下调经济增长预期。从国内方面看,一方面,受金融危机和世界整体经济形势的影响,中国经济也出现放缓迹象,近几年经济增长速度也连续下滑。2015年3月,国务院政府工作报告中进一步下调2015年GDP增长目标。经济下行压力大。另一方面,自1978年十一届三中全会确立改革开放这一基本国策以来,中国经济取得了巨大成就。十四届三中全会中国又确立了社会主义市场经济体制,开启了市场化改革的大幕,先后进行了股份制改革、汇率制度改革、利率市场化改革等一系列改革措施,促进了经济发展。但限于体制和社会形势的需要,改革进行到今天,留下了诸多问题,如环境污染、贫富差距拉大、经济发展不平衡等诸多问题。鉴于此,2013年党的十八届三中全会提出必须“全面深化改革”,“让市场在资源配置中起决定性作用。”从保险行业方面看,由于发展初期、...  (本文共150页) 本文目录 | 阅读全文>>