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寿险公司偿付能力风险管理方法研究

寿险业是经营风险的行业,寿险公司的稳健经营直接影响到社会公众的利益。因此,对寿险公司偿付能力风险管理进行研究具有重要的现实意义和实用价值。寿险公司内在风险的评价,是一个复杂的过程。本文在对影响寿险业偿付能力的风险因素进行分析的基础上,回顾了国外现行的偿付能力管理工具,对近年来兴起的金融风险管理方法——风险价值VAR进行了理论上的探讨,并尝试着将其应用到寿险公司偿付能力风险管理中。全文包括六个部分:第一部分:前言。阐明选题的意义。第二部分:寿险公司偿付能力风险分析。对寿险业风险进行分类,并对世界两大寿险市场——美国和日本所发生的寿险业偿付能力危机进行分析,找出其主要的影响因素,进而对影响我国寿险业偿付能力的因素进行分析。第三部分:寿险公司偿付能力管理方法回顾。本篇介绍了三种在国外较为流行的偿付能力管理方法——风险资本RBC、现金流量测试及动态资本充足性测试,在对上述三种方法进行比较分析的基础上,讨论了对我国寿险业偿付能力监管的借鉴  (本文共61页) 本文目录 | 阅读全文>>

西南财经大学
西南财经大学

我国财险公司偿付能力风险的内部管理研究

保险业是经营风险的特殊行业,具有经济补偿、资金融通和社会管理的功能,是市场经济条件下开展风险管理的基本手段。由于保险经营成本的后置导致风险的长期隐蔽性,客观上要求保险公司加强偿付能力管理,即在总资产和负债之间保持一个足够大的容量,以应付可能发生的实际索赔大于索赔期望时的赔偿和给付责任。长期以来,我国保险业务快速发展,但由于保险业粗放式经营模式致使保险公司偿付能力不足的现象较为严重,这已成为制约我国财险业快速发展的瓶颈,也是我国未来金融稳定的潜在威胁。本文从国内外保险偿付能力理论研究入手,借鉴国际上保险偿付能力管理以及各金融机构资产负债管理的成功经验,综合运用现代经济学理论、金融理论、财务理论和管理理论,采用文献分析法、定性分析与定量分析相结合、横向比较与纵向比较相结合的研究方法,使用负债约束条件下的资产负债管理方法,结合我国财险公司业务经营和投资管理的实际状况,对影响我国财险业发展尤其是最终影响偿付能力的内部、外部因素进行系统分...  (本文共204页) 本文目录 | 阅读全文>>

暨南大学
暨南大学

我国寿险偿付能力管理的研究

寿险偿付能力是寿险公司对所承担的风险具备的赔偿和给付能力,它反映的是公司资产和负债的一种关系。本文首先从宏观、中观和微观的角度分析了寿险业偿付能力的一般影响因素,以此为基础,进一步分析我国寿险偿付能力的主要风险因素,即利率风险和资金运用风险。然后,本文通过比较现行各类偿付能力管理方法与动态财务分析方法,综合目前的实证研究结果发现,动态财务分析方法考虑到外部经营环境的各种变化对经营成果的影响,从而为寿险公司及早发现偿付能力问题提供更为全面的信息,可以为寿险公司构筑理想的财务预警系统,是寿险公司偿付能力有效的管理方法。依据动态财务分析的一般模块构成,本文以我国的实际情况构建寿险偿付能力管理的动态财务分析模型,并从利率的波动和资产结构的调整两个方面来考虑对寿险偿付能力的影响。本文设置了五种利率波动情景和四种资产结构,通过实证来分析这二十种情况的期望盈余和损失概率。实证结果表明,不管利率下降还是上升,都会提高损失概率,即增加了偿付能力不...  (本文共60页) 本文目录 | 阅读全文>>

南开大学
南开大学

中国寿险公司偿付能力动态预警及监管研究

寿险公司偿付能力是指寿险公司承担所有到期债务和未来责任的支付能力,偿付能力的高低,直接关系着寿险公司的稳定运营和市场竞争力。然而,寿险公司偿付能力不足问题却屡见不鲜,从世界范围来看,美国、日本、英国、澳大利亚等发达国家均出现过寿险公司偿付能力不足的现象。20世纪90年代末,我国寿险公司偿付能力不足问题就已显现,其中中国人寿、平安人寿、太平洋人寿三大寿险公司遗留的利差损问题成为了寿险业偿付能力不足的主要原因。近年来,寿险公司的偿付能力危机依然频现,平安人寿、泰康人寿、新华人寿、华泰人寿、中意人寿等寿险公司均先后出现过偿付能力充足率下降的局面。总体来看,整个寿险行业的偿付能力状况仍有待于进一步改善。在寿险公司自身存在偿付能力不足和下降问题的同时,保险监管部门对寿险业偿付能力的相关监管工作也存在着一定的缺陷,如偿付能力监管预警机制欠缺、监管评估体系尚不成熟、监管执行体系不完善、监管约束机制不健全、监管信息披露制度不完备等。综合寿险公司...  (本文共188页) 本文目录 | 阅读全文>>

暨南大学
暨南大学

寿险公司偿付能力管理的统计分析

保险业是经营风险的特殊行业,保险公司尤其是寿险公司的稳健持续经营关系着社会公众的切身利益和社会稳定。本文从寿险公司自身偿付能力管理角度出发,通过对国内外寿险公司偿付能力监管方面的分析和研究,在借鉴国外发达国家先进管理经验的基础上,结合我国寿险公司偿付能力管理现状,利用SPSS统计分析软件,对《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》中寿险公司偿付能力监管的12个指标进行主成分分析,得到3个综合指标:营运指标、盈利能力指标和偿付能力指标,以方便寿险公司更简易可行地进行风险管理。  (本文共54页) 本文目录 | 阅读全文>>

西北农林科技大学
西北农林科技大学

中国寿险公司偿付能力监管研究

偿付能力监管作为保险监管体系最为核心的一项内容,其本质是通过对保险公司偿付风险的监控,达到维系保险公司持续经营、保护消费者根本利益的目的。可以说,偿付能力是攸关保险公司生死存亡的警戒线。从国际经验及数据看,在导致保险公司破产的诸多因素中,偿付能力不足尤为突出。近年来,由于我国宏观经济快速发展,人均收入稳步提升,保险深度及密度持续增长,保险业尤其是寿险业在过去的二十年里实现了保费规模的快速膨胀。但是在寿险业取得辉煌的成绩的背后同样隐藏着偿付能力危机问题。从保险监管的角度看,由于寿险公司涉及的公众利益较广泛,对寿险公司经营稳定性的要求较高,其偿付能力监管的意义及难度格外大。本文以独立第三方视角入手,深入剖析现行寿险公司偿付能力问题,提出对我国偿付能力监管体系进行改造的种种建议。鉴于此,必须回顾和研究偿付能力监管问题历史脉络。本文共分为四章,第一章导论首先对偿付能力与偿付能力监管的定义、起源及其发展特点作了简要介绍,对偿付能力监管实质...  (本文共48页) 本文目录 | 阅读全文>>