分享到:

平安世纪理财投资连接保险投资动作分析与研究

1999年10月,为满足部分保险客户个人理财的需求,中国平安保险公司在上海推出我国第一个投资连接保险---平安世纪理财投资连接保险(简称世纪理财)。投资连接保险是一种近年来才在我国出现的集保险保障与投资理财功能为一体的新兴保险产品,除了提供疾病身故,意外身故和全残等一般传统保险所具有的保险保障功能外,还可以满足客户资产保值、增值的投资理财需求。客户所交保险费的一部分用于购买保险保障,一部分用于购买保险公司独立投资账户的投资单位,由投资专家进行投资运作,客户享有全部投资收益,并承担相应的风险。但是, 自2001年6月以来,种种原因使得世纪理财收益不太理想。同时,随着我国加入WTO,大量外资保险公司进入中国市场,给保险资金的运用带来了新的挑战。如何运用世纪理财资金,为保险客户带来更大的收益,是保险公司必须面对的课题。论文通过对投资账户的资产分布结构,投资收益,短期投资等几个方面的探讨,分析了资金运作存在的问题, 提出了解决问题的可行  (本文共71页) 本文目录 | 阅读全文>>

《财会月刊》2005年18期
财会月刊

中美投资连接保险产品的会计处理比较

投资型寿险产品是指带有投资功能、保单责任准备金的报酬率与银行利率脱钩而与保险资金运用效果紧密联系、投资风险与收益由投保人与保险人共担的产品。投资连接保险最早产生于英国,后来在美国得到了惊人的发展。我国的投资型寿险产品在1999年由平安推出上市以后,2001年全国投资连结和分红类保险产品保费收入达412.3亿元,占寿险保费收入的32.2%,同比增加28.8个百分点。随后,大批的投保客户对该类险种的投资收益不满,继而退保。这一方面是由于证券市场低迷,经济进入有效需求不足的阶段,从而使得投资型产品的投资收益率过低,达不到保险人承诺的高收益比率;另一方面投资连接保险产品的投资收益低还与我国的保险产品会计利润核算方法有关。一、我国投资连接保险产品会计处理的特点我国投资型保险产品分为普通寿险保障缴费和投资账户缴费,会计上相应地分为普通账户和独立账户。普通账户核算保险保障缴费的损益,独立账户核算投资缴费的损益。1.普通账户的会计处理。寿险保障...  (本文共2页) 阅读全文>>

《商务周刊》2004年04期
商务周刊

投资连接保险:瑞泰人寿再向虎山行

2004年1月,瑞典斯堪的亚公共保险有限公司与北京国有资产管理公司的合资公司瑞泰人寿保险有限公司成立。它们近期推出的惟一产品是投资连接保险。在中国,投资连接保险却正处于市场和信誉的低谷。投资连接保险最早由平安、新华等寿险公司引进中国。但2002年,由于股市持续走低,投资连接保险出现投资亏损·同时,一些地方先后出现退保风波,保险公司代理人普遍夸大投连险收益率误导消费者的行为被媒体广泛报道。2003年7月,平安公司暂停发展投资连接保险业务。瑞泰人寿偏向虎山行,是不是显得有些莽撞?这家有北欧血统的后来者如何在一个已经被破坏的市场上描绘图画?Ⅸ商务周刊》就此专访了瑞泰保险总裁曾冬漉。Ⅸ商务周刊》:中国消费者对投资连接保险印象相当不好,在前期市场出现过的,关于投连险的一些诸如退保等市场问题可能会影响消费者对于该产品的接受度,对此,悠怎么看待? 曾冬漉:消费者之所以会对投资连接险留下不良的印象,首先是因为投资连接保险是一个新产品,投资者和代...  (本文共2页) 阅读全文>>

《辽宁经济》2004年11期
辽宁经济

投资连接保险何去何从

投资连接保险作为寿业最具影响力的产品曾风靡一时,但由于其过早的产生,并在宣传和销售上所出现的种种问题,以及其他方面的各种因素,使得这一个在欧美等许多发达国家炙手可热的寿险产品在大陆竟成了“鸡肋”。不但消费者对此险种印象不佳,即使是保险公司对投连险的前景也不甚乐观。随着最先推出投连险的平安公司在2003年对此险种业务的停办,投资连接保险更是雪上加霜。 究其根本原因,是中国保险业在投连险的发展上存在着根本的误区。投资连接保险现之所以成为欧美国家人寿保险主流险种的缘由是:最近20年欧美金融市场上银行及债券利率长期偏低,对传统保险产品造成压力,保险人和投保人需要不受利率波动影响的投资理财型产品;股票市场的发展提高了客户对产品的接受程度;人口老龄化要求养老金和投资产品的出现,政府为了减少社会养老福利的开支,鼓励个人养老计划;客户需求由单一保障产品改为要求更加个性化,要求提供具备更多功能的理财保障结合型产品。不难看出,在国外投连险是作为对社...  (本文共1页) 阅读全文>>

《金融经济》2001年Z1期
金融经济

投资连接保险:全线“放水”为哪般

2001年3月1日,中国保监会宣布放开中国平安保险公司、新华人寿保险公司和中宏人寿保险公司投资连接保险在证券投资基金上的投资比例,最高比例可达100%。消息一出,沉寂了一月有余的基金市场再度活跃起来。中国保监会称此举旨在推动投资连接保险的进一步发展,提高证券市场投资效益,防范并化解利差损。笔者认为,这一新政策所透露的信息远不止如此,再次放宽投资连接保险的入市比例也不仅仅在于鼓励其加大对现有封闭式基金的投资,而具有更为深远的意义。目前国内保险公司的投资渠道主要局限于银行协议存款,购买金融债券或国家批准的企业债券以及通过投资基金按比例进入证券市场几种方式。事实证明,在上述几种方式中投资于证券投资基金获利最高,据统计,2000年保险资金在此方面投资的平均收益率高达12%,远远高于其它金融投资方式的收益率,因而保险公司没有理由不钟情于基金投资。今年年初,中国保监会再次提高平安、泰康等八家保险公司资金入市比例。平安、新华人寿和中宏人寿这三...  (本文共1页) 阅读全文>>

《经济工作导刊》2001年08期
经济工作导刊

投资连接保险:全线“放水”为哪般

以上,正常情况F,一般在15%一20%·之 间浮动,这在很大程度上制约了封闭式 基金的发行和市场规模的扩大。截至 2000年底,在深、沪两市挂牌交易的封 闭式基金共有33只,比1999年底增加 了12只,而去年新上市的12只基金中 有10只是由老基金转制而来的,仅有基 金汉兴和基金景福2只是新设的大型封 闭式基金。这种状况限制了保险公司继 续投资于封闭式基金的空间。 可喜的是,证券管理层、各基金管理 公司及托管银行经过2年多的酝酿,标 志着中国开放式证券基金发展之门开启 的《开放式证券投资基金试点办法》终于 于去年10月12日出台,有理由相信开 放式证券投资基金在我国证券市场正式 2001年3月1日,中国保监会宣布 给客户。 诞生的日子已为时不远。目前基金市场放开中国平安保险公司、新华人寿保险 那么本次全面放开投资连接保险的 上最主要的投资者就是保险公司,这种公司和中宏人寿保险公司投资连接保险 入市比例,到底对当前基金能带来多大...  (本文共1页) 阅读全文>>