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在DFA中运用动态线性模型评估未决赔款准备金

动态财务分析(DFA)方法是一种将风险测度与决策管理过程结合起来的新的风险管理方法。美国财险精算师委员会(CAS)将DFA定义为:DFA是一种系统化的财务建模方法,其在一系列可能的情景之下规划财务结果,并分析内部和外部条件的变化将如何影响财务结果。DFA模型一般包括三个主要部分:随机情景发生器、资产模块、负债模块。其中随机情景发生器可以模拟影响保险公司经营的现实经济、金融风险和保险公司自身经营的要素。在不同的“策略假设”下,随机情景发生器产生不同的情景输入“资产模块”和“负债模块”,得出不同的资产、负债组合。反复这样的分析过程,最终帮助决策层选择最优策略。未决赔款准备金是财产险公司的最主要负债之一,在动态财务分析(DFA)负债模块中,未决赔款准备金评估不仅仅关注准备金评估本身,还要预测未来的负债现金流。此外,DFA中的准备金评估还负责校核DFA模型参数。因此,在动态财务分析(DFA)中的准备金评估模型既要得到准备金的最优估计值,  (本文共63页) 本文目录 | 阅读全文>>

《保险理论与实践》2017年03期
保险理论与实践

非寿险公司未决赔款准备金管理与审计

未决赔款准备金是保险行业特有的负债科目,对于非寿险公司稳健经营和持续发展至关重要,往往成为各方博弈的焦点。本文通过从绝...  (本文共13页) 阅读全文>>

《上海保险》2015年06期
上海保险

大病保险业务未决赔款准备金提取存在的缺陷及改进建议

按照《保险公司非寿险业务准备金管理办法》的相关规定,大病保险业务未决赔款准备金一般由已发生已报告未决赔款准备金(CASE)、已发生未报告未...  (本文共3页) 阅读全文>>

《统计与决策》2014年06期
统计与决策

基于两阶段排队系统的未决赔款准备金分布

文章针对非寿险实务中各阶段未决赔款准备金相互影响的性质,在未决赔款准备金计提过程与排队系统对应建立数学模型时,将排队系统分为两个不同的阶段考虑,体现各阶段未决赔款准备金的变化和...  (本文共4页) 阅读全文>>

《上海保险》2014年05期
上海保险

未决赔案管理与未决赔款准备金评估之解析

未决赔款准备金作为非寿险公司的主要负债,对公司的产品定价、利润测算、风险管理和偿付能力等都有着重要影响,因此如何准确合理地对其进行估计,...  (本文共5页) 阅读全文>>

《上海保险》2013年01期
上海保险

业务终止下非寿险未决赔款准备金评估探析

未决赔款准备金包括已发生已报告未决赔款准备金、已发生未报告未决赔款准备金、间接理赔费用准备金。在实务中,常用的...  (本文共4页) 阅读全文>>